老師，2020年全年?duì)I業(yè)稅每個(gè)季1500元左右，被登記在管理費(fèi)用，咋辦！ 賬務(wù)調(diào)整的話，需要怎么處理，求詳細(xì)解答，謝謝老師
您好 借：管理費(fèi)用 借方紅字 借：稅金及附加 借方藍(lán)字 這樣寫分錄調(diào)整就好了
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老師，2020年全年?duì)I業(yè)稅每個(gè)季1500元左右，被登記在管理費(fèi)用，咋辦！
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老師，2020年全年?duì)I業(yè)稅每個(gè)季1500元左右，被登記在管理費(fèi)用，咋辦！ 賬務(wù)調(diào)整的話，需要怎么處理，求詳細(xì)解答，謝謝老師
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老師，我家的經(jīng)營(yíng)情況如下 104門市，105門市，106門市租的3個(gè)門市，老板把這3個(gè)門市打通開(kāi)了一家超市，牌匾做了一個(gè)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)了3個(gè)地址顯示分別為長(zhǎng)春凱旋104門市，105門市，106門市，稅務(wù)登記3個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照也都稅務(wù)登記了 問(wèn)題1.老板就以上情況，注冊(cè)這三個(gè)個(gè)體營(yíng)業(yè)執(zhí)照，在稅收上會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)？ 問(wèn)題2.專管員個(gè)稅給核定的是9900，那我是不是可以理解為我季度銷售收入不超過(guò)45萬(wàn)不需要交增值稅，季度開(kāi)票超過(guò)29700，我就需要全額交個(gè)稅呢？ 問(wèn)題3.實(shí)際經(jīng)營(yíng)中我們是個(gè)體開(kāi)的超市，并不怎么開(kāi)發(fā)票，也就是說(shuō)我們沒(méi)有銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，也沒(méi)有費(fèi)用發(fā)票，比如我季度銷售46萬(wàn)，我這3個(gè)個(gè)體稅務(wù)申報(bào)我應(yīng)該怎么申報(bào)，交稅需要交多少， 麻煩老師詳細(xì)指導(dǎo)，謝謝老師
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老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬(wàn)的管理成本（借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問(wèn)題1：我2022年還沒(méi)有結(jié)賬，用未來(lái)適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問(wèn)題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？2021年虧損7萬(wàn)，如果調(diào)整完這23萬(wàn)，應(yīng)該是盈利16萬(wàn)，那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅。可是如果直接在2021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬(wàn)的話，2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表，2022年虧損30萬(wàn)，就算去掉這23萬(wàn)的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！
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老師你好，我公司今年發(fā)現(xiàn)，去年多計(jì)算了維修費(fèi)2000元，并且款項(xiàng)也支付了給服務(wù)商，也計(jì)入了去年損失，今年服務(wù)商把2000元退回來(lái)了，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？是通過(guò)調(diào)整以前年度損益，還是直接沖紅今年的管理費(fèi)用維修費(fèi)？如果通過(guò)調(diào)整以前年度，那么會(huì)計(jì)分錄是什么？如果通過(guò)沖紅管理費(fèi)用維修費(fèi)，那么會(huì)計(jì)分錄又是什么？另外2000元中以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，需不需要考慮？去年的會(huì)計(jì)分錄為：借管理費(fèi)用維修費(fèi)1834.86應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅165.16貸銀行存款2000請(qǐng)老師解答詳細(xì)一點(diǎn)，萬(wàn)分感謝。
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老師，你好，我們是電商企業(yè)。客服外包了，因客服出差錯(cuò)需要扣他們的錢（從客服費(fèi)用中扣除），平時(shí)他們會(huì)給我們開(kāi)客服的發(fā)票，扣除的客服費(fèi)用應(yīng)該怎么做賬。票上怎么處理？
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老師個(gè)人社保貸方有余額是去年的怎么調(diào)賬
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老師，稅金及附加不用再入本年利潤(rùn)了嗎？
稅金及附加根據(jù)期間損益科目一起結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
還是不懂。不然很明白怎么調(diào)整
就是把管理費(fèi)用紅沖掉 記在稅金及附加科目
需要重新寫張憑證，然后重新做資產(chǎn)負(fù)債表。對(duì)嗎？
需要重新寫張憑證，不涉及到資產(chǎn)負(fù)債表 不需要重新做
利潤(rùn)表 稅金及附加需要重做對(duì)吧？然后本年利潤(rùn)不用結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)去吧？管理費(fèi)用已結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)了？
稅金及附加需要重做 是的 本年利潤(rùn)跟當(dāng)期的期間損益科目一起結(jié)轉(zhuǎn)
管理費(fèi)用涉及到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)！之前的報(bào)表已經(jīng)有結(jié)轉(zhuǎn)了，紅字沖銷管理費(fèi)用稅費(fèi)，登記到稅金及附加，那么利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)怎么弄？
您不是軟件做賬的么？
手工帳的！不過(guò)軟件也可以弄
那軟件寫了上面那筆分錄就自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了啊
軟件沒(méi)有紅字，是不是管理費(fèi)用直接寫貸方？老師？
軟件里面 金額前輸入- 就是減號(hào) 沒(méi)有紅字出來(lái)？
好的，到時(shí)我看看怎么處理，謝謝老師
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