社保不屬于福利費的。

社保都是在月中繳納的，而工資計提都是在最后月末做的，計提社保，借:管理費用-社保費(單位負擔的) 其他應收款-個人社保費，貸:應付職工薪酬-社保費， 發放時:借應付賬款-社保費， 貸:銀行存款 月末：計提借:管理費用-工資，貸:應付職工薪酬-工資，下個月發放時:借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-工資，銀行存款

好，你的憤怒不對，個人負擔的社保應該屬于工資。

計提社保，借:管理費用-社保費(單位負擔的) 貸:應付職工薪酬-社保費， 發放時:借:應付賬款-社保費， 其他應收款-社保費 貸:銀行存款 月末：計提借:管理費用-工資，貸:應付職工薪酬-工資，下個月發放時:借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-工資，銀行存款

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第二個發放的分錄不對支付企業負擔的借應付職工薪酬社保貸銀行存款。

我寫錯了

工資下面的都是對的。

這個負數是表示什么？單位不用負擔？

負數應該是你們之前有多繳納的。

沒有，我們是新增剛開戶的

今年不是有減免政策，企業負擔的那一部分，你們交過嗎？

我是第一個月交

那你問下你社保局那邊的

顯示什么已分賬或沖賬

這個是你銀行回單顯示的，已沖賬嗎？

這是在社保網站打印的

顯示什么已分賬或沖賬 這個是不是銀行回單的

不是，我是社保系統里打印的