你好,是的,根據(jù)累計(jì)數(shù)相減之后的余額計(jì)算,有彌補(bǔ)虧損的還可以彌補(bǔ)虧損
老師下午好!有個小企業(yè)的所得稅問題被稅務(wù)局關(guān)注到了,明天下午要查憑證及合同什么的,我做會計(jì)人員要如何應(yīng)對(在12月有計(jì)提所得稅額8382元,當(dāng)時不知道分公司沒得享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策)1月份申報(bào)時知道,于是自己調(diào)為虧損,沒繳,19年度只有在第一季度繳了8174.95的所得稅額
老師你好我想咨詢一下,季度計(jì)提所得稅的時候是根據(jù)會計(jì)科目余額表上的收入和費(fèi)用數(shù)來計(jì)算企業(yè)所得稅嘛,因?yàn)楣疽恢碧潛p沒有計(jì)提過所得稅,不知道應(yīng)該用什么方法計(jì)提,希望老師能指導(dǎo)一下
老師我現(xiàn)在在看2020年利潤表,我想問下2020一月份繳納2019第四季度所得稅是不是19年四季度那會計(jì)提所得稅借所得稅貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅,可是上個會計(jì)是在2020年一季度繳納的時候補(bǔ)計(jì)提然后繳納的時候直接做流水平掉了應(yīng)交稅費(fèi)所得稅科目,但是所得稅費(fèi)用科目留在了2020年利潤表里面,這按理說這個費(fèi)用應(yīng)該在2019年的,現(xiàn)在看2020利潤表,所得稅有這個科目有數(shù)據(jù),咋整
老師, 1、我們第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表利潤總額是52W多,所得稅費(fèi)用是7.8W左右, 2、企業(yè)所得稅報(bào)表申報(bào)的時候,我根據(jù)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)填寫利總后,因?yàn)榍捌谟刑潛p,利總彌補(bǔ)坤孫了,報(bào)表上的應(yīng)交稅費(fèi)為0; 我想咨詢的是: 本季度因?yàn)閷?shí)際并不需要繳納所得稅,那財(cái)務(wù)賬上是否需要按財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)提一筆放在賬上
老師,您好!我們公司一季度的時候紅沖了去年的票,但是一季度開票金額小于紅沖的金額,導(dǎo)致一季度收入為負(fù),增值稅稅表不能填負(fù)數(shù),我們只能零報(bào)。這季度在報(bào)企業(yè)所得稅的時候,提示企業(yè)所得稅本年累計(jì)收入不得小于增值稅稅表的本年累計(jì)收入。這種情況下我應(yīng)該怎么更改呢
注冊資金100萬,5年內(nèi)實(shí)繳100萬是指法人5年一共存進(jìn)賬戶100萬還是一次行存進(jìn)賬戶100萬 別人轉(zhuǎn)進(jìn)賬戶的錢可以算在內(nèi)嗎
廠家開具負(fù)數(shù)發(fā)票給我們,我們就做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,沖減成本,廠家就沖減收入,沖減銷項(xiàng)稅,是這樣處理嗎?
代買購置稅和保險(xiǎn)。可以代買的吧?就是別人從我們這里買車,我們把這個車輛購置稅收了,買了 然后發(fā)票是對方名字的。賬務(wù)處理咋做的 是這樣做嗎? 我已經(jīng)借銀行存款89800 貸應(yīng)收賬款89800 開票,借應(yīng)收賬款 74500,15300代付保險(xiǎn)和上牌的。收款89800,開票74500,其中15300是保險(xiǎn)跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應(yīng)收賬款 74500主營業(yè)務(wù) 銷項(xiàng)稅額 收到款項(xiàng),借銀行存款89800 應(yīng)收賬款74500 其他應(yīng)付款 車輛購置稅 和保險(xiǎn)15300 代付車輛購置稅跟保險(xiǎn)。借其他應(yīng)付款車購稅和保險(xiǎn) 貸銀行存款
2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內(nèi)實(shí)繳是什么意思?實(shí)繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
廠家返利給我們,我們是沖減成本,對于廠家來說,這筆錢怎么做賬?
老師,請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊?咋算?平時每個月也有工資5千以內(nèi),有一個娃,有一套新房 房貸。
公司應(yīng)該要收到一筆營業(yè)外收入50元,但銀行自動扣了5塊錢手續(xù)費(fèi),實(shí)際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元,貸營業(yè)外收入45元。 還是做借銀行存款45元,借營業(yè)外支出5元,貸營業(yè)外收入50元。 還是借銀行存款45元,借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)5元,貸營業(yè)外收入50元。
公司收到一筆營業(yè)外收入50元,銀行自動扣了5塊錢手續(xù)費(fèi),實(shí)際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元,貸營業(yè)外收入45元。 還是做借銀行存款45元,借營業(yè)外支出5元,貸營業(yè)外收入50元。 還是借銀行存款45元,借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)5元,貸營業(yè)外收入50元。
老師,老板和股東的小轎車加郵費(fèi),過路費(fèi)維修費(fèi)這些想在公司報(bào)銷可以嗎?前提是什么?
老師:稅務(wù)局做股權(quán)變更是不是等法人賬號