老師，請問我們公司之前的賬是給外賬公司做的，公司有同事報銷費用，因為發票沒有標記清楚是屬于哪位同事的報銷款，外賬公司就把費用做成借:管理費用，貸:庫存現金，而這些費用又從銀行轉賬給同事了，導致其他應收款余額為借方余額，現在我需要怎么去調平，

老師好，現在賬面上現金余額30萬，可能由于之前代理記賬的沒按照銀行對賬單記賬，導致銀行存款金額賬實不符，為了銀行存款相符，做了分錄調整，所以現金余額這么大，現在怎么調整呢？走費用，開費用票好，還是沒費用票匯算清繳調增繳納所得稅好？或者有其他更好的辦法？

銀行存款日記賬出現負數，差額剛好是余額調節表上的未達賬金額，在6月份的時候余額調節表要加上這個未達賬款才能和銀行存款對上，7月把這筆賬入賬做了為什么余額調節表還是要加上這筆余額才對得上，之前這個這個賬戶余額一直大于這個未達賬的錢所以每次調節表加上這個數字就沒管它，現在這個賬戶的余額都用完了就出現了赤字，怎么處理呀？

老師好，請問， 公司電費沒有發票，一年大概3000多元。每月用收據入賬，收據分錄： 借：其他應付款-電費，貸：現金。 年底需要把這個“其他應付款-電費”轉到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發票，再納稅調增？ 還是就把“其他應付款-電費”這個余額在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調整了。 老師，哪種好呢？

老師好，請問， 公司電費沒有發票，一年大概3000多元。每月用收據入賬，每月收據的分錄： 借：其他應付款-電費，貸：現金。 到年底，需要把這個“其他應付款-電費”轉到“管理費用-電費”嗎？分錄：借 管理費用-電費，貸 其他應付款-電費。 然后匯算清繳時，因為沒有發票，再納稅調增？ 還是就把“其他應付款-電費”這個借方余額 在賬上放著不管就行了？這樣匯算清繳也就不用調整了。 老師，哪種好呢？