實(shí)際工作中我遇到了一個(gè)實(shí)戰(zhàn)的問(wèn)題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報(bào)19年匯算清繳時(shí)，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬(wàn)，只交納了所得稅，也沒(méi)有交增值稅等，實(shí)際去年的賬上并沒(méi)有做這筆無(wú)票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬(wàn)預(yù)收賬款呢，請(qǐng)問(wèn)，1.這調(diào)整表上的無(wú)票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬(wàn)的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬(wàn)，應(yīng)付賬款有家20萬(wàn)的掛賬，實(shí)際已經(jīng)付清款了，當(dāng)初付款時(shí)直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，沒(méi)有收到發(fā)票，實(shí)際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

老師，你好，我公司是今年成立的小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在賬上掛著幾筆預(yù)收賬款（票未開(kāi)出去，職稱(chēng)評(píng)審證未審核，服務(wù)未到期）和預(yù)付賬款（款項(xiàng)已付，票為開(kāi)進(jìn)來(lái)，咨詢(xún)服務(wù)還沒(méi)有到期），合同上沒(méi)有規(guī)定開(kāi)票時(shí)間或者付款方式這些的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)年終結(jié)賬，一直掛在賬上有風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有

我們公司是今年10月升成一般納稅人的，去年9月成立。一直沒(méi)業(yè)務(wù)零申報(bào)，今年9月開(kāi)始生產(chǎn)。但去年12月有一張專(zhuān)用發(fā)票買(mǎi)車(chē)子的（老板私賬最開(kāi)始有一筆錢(qián)打到對(duì)公賬戶(hù)對(duì)公付款買(mǎi)的車(chē)子），也就是小規(guī)模時(shí)期收到了一張專(zhuān)用發(fā)票，然后一直0申報(bào)沒(méi)做賬?，F(xiàn)在我進(jìn)認(rèn)證系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票在認(rèn)證系統(tǒng)里。那么，認(rèn)證是肯定要認(rèn)證掉，要不要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？然后折舊從哪個(gè)月開(kāi)始算？

商貿(mào)做批發(fā)兼零售的一般納稅人（有上游和下游），7月成立的公司，8月有業(yè)務(wù)產(chǎn)生，作為購(gòu)入方，貨款已付，產(chǎn)品已入庫(kù)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未收到（后期會(huì)開(kāi)進(jìn)來(lái)），這個(gè)該怎么入賬？另外作為銷(xiāo)售方，產(chǎn)生銷(xiāo)售時(shí)，貨物已發(fā)，貨款已收，未開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票（稅務(wù)登記還沒(méi)辦下來(lái)，后期會(huì)開(kāi)）這種該怎么入賬？如果本月稅務(wù)一直沒(méi)辦下來(lái)，那期末我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本？？？請(qǐng)老師詳細(xì)解答一下?。?！謝謝！！

會(huì)計(jì)小白一名，想請(qǐng)教三個(gè)問(wèn)題，一、服務(wù)業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本，今年收到發(fā)票，怎么做賬？二、去年個(gè)人在稅務(wù)局代開(kāi)提供的成本票，未付款，但去年已做賬，今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯(cuò)誤，今年重新以公司的名義開(kāi)來(lái)了，這個(gè)要怎么做賬呢？三、去年給業(yè)務(wù)單位開(kāi)普票請(qǐng)款，事先不知道對(duì)方付不了款，但是對(duì)方已經(jīng)明確說(shuō)明資金原因今年可能都付不了這筆款，因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模，老板不想占開(kāi)票額，所以想開(kāi)負(fù)數(shù)，這個(gè)該怎么做賬？