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當(dāng)月未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅,和認(rèn)證未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅,己做賬,怎么做分錄?

2020-12-17 17:50
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-12-17 17:54

借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證貸,銀行存款,這個(gè)是沒(méi)有認(rèn)證的。

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齊紅老師 解答 2020-12-17 17:54

借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸銀行存款,這個(gè)是認(rèn)證的。

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借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證貸,銀行存款,這個(gè)是沒(méi)有認(rèn)證的。
2020-12-17
你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額)
2021-03-16
借 庫(kù)存商品
借 其他應(yīng)付款-待抵扣進(jìn)項(xiàng)
貸 應(yīng)付賬款
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸:應(yīng)繳稅費(fèi)-待抵進(jìn)項(xiàng)稅
2023-08-25
借:原材料(或庫(kù)存商品) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款(或銀行存款等科目)
2021-01-13
你好,勾選不抵扣是指當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣或者是暫時(shí)不抵扣,勾選抵扣是指當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣,待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng),未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)可以先計(jì)入應(yīng)交增值稅的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目,留抵稅額是指認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的數(shù)據(jù)
2021-08-22
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