比如外購商品，已經(jīng)抵扣，后用于職工福利 1.外購時 借庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸銀行存款等 2.用于職工福利 借管理費用等 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸庫存商品 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 老師，這中間有沒有一步是， 借應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅（進項稅額）

老師您好，公司有境外檢測公司業(yè)務(wù)，在付給境外時，有代扣代繳增值稅等，現(xiàn)在代扣增值稅作進項處理，借 應(yīng)交增值稅—進項稅額 貸 應(yīng)交稅費—代扣代繳增值稅， 現(xiàn)在進項已抵扣，上次問說可以抵減管理費用，借 管理費用（負數(shù)）貸 應(yīng)交增值稅—進項稅額，我錄入以后進項稅額反而會增加，沒有沖減進項稅額，不知哪有問題

老師，因前期供應(yīng)商作廢發(fā)票，賬務(wù)處理： 借：工程施工 15000 貸： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300 借： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅-一般計稅 我建筑施工企業(yè)賬務(wù)處理分錄 借：工程施工 15000 應(yīng)交稅費—待抵扣進項稅 300 貸：應(yīng)付賬款 15300 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬上進項稅和實際待抵扣進項進項稅有差額，是中間差一步分錄，分錄怎么做？ 我們每月末會將待抵扣轉(zhuǎn)進項，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 300 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅 300 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅-一般計稅 300 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 300

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數(shù) 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數(shù) 我們這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅 借 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說不對 老師您說我應(yīng)該也樣做分錄呢

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售 開的發(fā)票也是不征稅發(fā)票 進項發(fā)票記的都是待抵扣進項稅額 進項發(fā)票每月已認證 3月開了一張有稅額增值稅發(fā)票 領(lǐng)導(dǎo)說讓把這張增值稅額用待抵扣進項稅額給抵扣掉就不用交增值稅了 抵扣分錄： 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)交稅金-待抵扣進項稅額 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 老師 您看我做的分錄對嗎