老師，想問問你的意見，對方11月忘記給我開發(fā)票，導致我12月產生3萬多的稅錢，對方在12月開了本來在11月的發(fā)票給我，現在公司賬戶沒錢，想在2021.1月交稅，想問稅務系統(tǒng)到了2021.1月，這3萬多的稅錢是不是就抵掉了，然后交點滯納金

預收賬款，在收到錢的時候就要立馬記稅交稅嗎？還是說可以等到實際業(yè)務發(fā)生后，開票了在記稅？如果實際業(yè)務還沒產生，先開票給對方了，但是在往后的月份，客戶消費了，因為我是這個月開票的，是否就要在這個月記稅？三個問題，麻煩老師了

我公司11月開出100萬發(fā)票，開票只是為了收款，產品沒出貨的，我11月確定收入，可以不結成本，留在產品，那11月利潤好高，12月完工發(fā)出產品，但12月沒銷售，結成本，12月虧損好大，這樣操作可以嗎？還是有更好的建議？這樣年報表就會很難看，還是在11月反映銷售時，結轉成本好呢？又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票，我11月應交4萬增值稅，由于有部份材材發(fā)票12月開出，所以我11月實交7萬增值稅，交多稅了。12月拿到進項發(fā)票再認證3萬稅額，那就變留抵稅額3萬了，留底稅額影響增值稅負嗎？問題有點多，請老師耐心解答

老師好，我現在是小規(guī)模，想要申請下個月成為一般納稅人。 我想請教下您，就是說，下個月是十月份，對不對？下個月是11月份11月份我開票跟公司跟那個客戶是13個點的增值稅，然后但是我也會同時收到。那個我的供應商開票13個點的稅給我，就是在同一個月發(fā)生的事，就是那一個月是可以抵扣的，如果是隔了一個月，如果11月份開的，然后12月份，那他就不能抵扣了，是這樣的嗎。

老師我想咨詢一個問題，我們公司采購產品，對方開具發(fā)票開錯了，我們在10月抵扣了，在11月開了紅字信息表，但對方在11月沒有開具紅字發(fā)票，導致我申報11月的稅出現異常，要我把開具紅字信息表的進項稅做轉出，對方在12月開了紅字發(fā)票，我在申報12月稅的時候不會出現異常吧！我賬務處理進項稅轉出是11月做分錄還是在12月做呀？