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老師,我是新成立的企業,廠房實際上今年9月已經竣工了,我也把在建工程結轉為固定資產了,按月繳納房產稅了。但是今天我又收到了蓋廠房的時候用的彩板發票,但是固定資產我已經9月結轉了,現在又出來蓋廠房的彩板發票,我應該怎么做?

2020-12-07 16:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-07 16:41

你好? ? 你們之前這個彩板支付沒有計入在建工程去嗎? 有差異金額嗎? ?

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快賬用戶6928 追問 2020-12-07 16:43

彩板還沒給人家錢,只是彩板9月就拉來了,用了。正因為沒提前付錢,所以我不知道這個彩板的事兒。所以我就以為廠房蓋完了。

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齊紅老師 解答 2020-12-07 16:46

你好沒有付款 你就沒有掛賬的嗎???

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快賬用戶6928 追問 2020-12-07 16:48

是這樣的,對方先把貨拉來給我們用了,我單位既沒付款,對方也沒給我開發票,12月了,才給我開發票,我準備掛帳的。

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快賬用戶6928 追問 2020-12-07 16:49

老師,我就想問,我直接增加固定資產原值,重新計算房產稅,是么

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齊紅老師 解答 2020-12-07 16:53

你好 是的。 你要調整你原來固定資產的分錄。? ?把這個金額做到在建工程去 在轉固定資產去??

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你好? ? 你們之前這個彩板支付沒有計入在建工程去嗎? 有差異金額嗎? ?
2020-12-07
你好 補記在固定資產里?
2020-12-11
你你好!你這個算是固定資產轉入。你可以先暫估成本
2022-07-11
補上,做掉是不是,補上就可以,
2021-01-28
可以暫估轉入固定資產,然后計提折舊的
2021-06-09
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