1.甲企業(yè)2019年9月與客戶(hù)簽訂合同，向其銷(xiāo)售一臺(tái)設(shè)備，不含稅價(jià)1000萬(wàn)元，增值稅稅率13%。同時(shí)甲企業(yè)承諾安裝調(diào)試設(shè)備，安裝費(fèi)用不含稅價(jià)100萬(wàn)元。合同約定，在安裝調(diào)試驗(yàn)收后雙方結(jié)算價(jià)款，開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票。假定銷(xiāo)售設(shè)備和安裝服務(wù)是兩項(xiàng)履約義務(wù)。 2.甲企業(yè)委托乙企業(yè)銷(xiāo)售甲商品100件，協(xié)議價(jià)為800元/件，該商品實(shí)際成本520元件，增值稅率13%。甲企業(yè)收到乙企業(yè)開(kāi)來(lái)的代銷(xiāo)清單時(shí)確認(rèn)銷(xiāo)售收入并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明售價(jià)80 000元，增值稅10400元。乙企業(yè)實(shí)際銷(xiāo)售時(shí)開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明售價(jià)92 000元,增值稅為 11960元。約定乙企業(yè)可以將沒(méi)有代銷(xiāo)出去的商品退回甲公司。 要求：編制甲企業(yè)和乙企業(yè)代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。
你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
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09年購(gòu)買(mǎi)的教練車(chē)原值895100，2024年4月把車(chē)賣(mài)了，賣(mài)了29821元，之前一直沒(méi)有折舊，我把差額865279計(jì)入了營(yíng)業(yè)外支出，今年匯算清繳的時(shí)候，稅局風(fēng)險(xiǎn)推送說(shuō)營(yíng)業(yè)外支出調(diào)整異常，我該怎么辦
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3月收的款申報(bào)未開(kāi)票收入4月有開(kāi)票這筆怎么做賬和稅務(wù)處理？
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老師匯算清繳年報(bào)可以改幾次
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您好！我是小規(guī)模納稅人，24年四季度開(kāi)了90萬(wàn)專(zhuān)票，并申報(bào)繳稅。25年一季度沖紅了90萬(wàn)專(zhuān)票，重新開(kāi)具了115萬(wàn)普票。我應(yīng)該怎么填寫(xiě)申報(bào)表？
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我們收到客戶(hù)的關(guān)稅，我們需要幫忙給客戶(hù)代扣代繳進(jìn)口關(guān)稅，怎么做分錄
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老師我申報(bào)完財(cái)務(wù)報(bào)表填匯算表營(yíng)業(yè)外收入顯示與財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)0不一致是系統(tǒng)卡了嗎
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取得免稅初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品專(zhuān)票，進(jìn)項(xiàng)稅額可以按9%抵，該稅金貸方入什么科目
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老師，一個(gè)公司應(yīng)該只能有一個(gè)對(duì)公賬戶(hù)吧？前面0515的賬號(hào)是公戶(hù)，后面的賬戶(hù)是什么情況
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銷(xiāo)售貨物，包裝物需要后面退還回來(lái)重復(fù)使用。該如何記賬
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匯算清繳不需要調(diào)整的費(fèi)用，還要填明細(xì)嗎？
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1.借應(yīng)收賬款1130 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅130
借應(yīng)收賬款109 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅9
借銀行存款1239 貸應(yīng)收賬款1239
2.借發(fā)出商品52000 貸庫(kù)存商品52000
第一個(gè)會(huì)計(jì)分錄錯(cuò)了這里
借委托代銷(xiāo)商品52000 貸庫(kù)存商品52000
借應(yīng)收賬款90400 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入80000 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅10400
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本52000 貸委托代銷(xiāo)商品52000