暢捷通T+標準版（用友）如何根據(jù)出納管理模塊中的現(xiàn)金銀行日記賬生成憑證

暢捷通T+標準版（用友）如何根據(jù)出納管理模塊中的現(xiàn)金銀行日記賬生成憑證

南昌元康公司為一般納稅人，增值稅率13%。財務部有001賬套主管，002出納（出納及出納簽字的權限），003會計（總賬、應付、應收所有權限），004業(yè)務人員（采購、銷售管理模塊所有權限）四個用戶，已經(jīng)啟用了總賬、采購管理、銷售管理、應收管理、應付系統(tǒng)。根據(jù)題目用文字描述相應的業(yè)務處理流程，并填寫業(yè)務生成的憑證，最后對生成的憑證進行記賬處理。說明：每題按題目要求填寫憑證名稱、憑證類型（采用收、付、轉三類）、憑證編號（從001開始）、業(yè)務日期、摘要、會計科目（明細到末級科目）、金額，簽名不需填寫。5、2020年7月21日發(fā)出甲材料110000元，其中制造A產(chǎn)品耗用55000元，制造B產(chǎn)品耗用45000元，車間一般耗用8000元，公司管理部門耗用2000元。6、2020年7月25日以銀行存款支付車間辦公費300元，廠部招待費400元。7、2020年7月31日分配本月份職工工資，其中生產(chǎn)工人工資8000元，車間管理人員工資2000元，廠部管理人員工資3000元。

江西同美公司為一般納稅人，增值稅率13%。財務部有001賬套主管，002出納（出納及出納簽字的權限），003會計（總賬、固定資產(chǎn)、薪資管理）三個用戶，已經(jīng)啟用了總賬、固定資產(chǎn)、薪資管理三個模塊。根據(jù)題目用文字描述相應的業(yè)務處理流程，并填寫業(yè)務生成的憑證，最后對生成的憑證進行記賬處理。說明：每題按題目要求填寫憑證名稱、憑證類型（采用收、付、轉三類）、憑證編號（從001開始）、業(yè)務日期、摘要、會計科目（明細到末級科目）、金額，簽名不需填寫。（每小題8分）（1）2022年6月12日，購買辦公用品（管理部門所用），以銀行存款支付6,000元。（2）2022年7月15日，本月職工工資分配如下：甲產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資10,000元，乙產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資10,000元，車間管理人員職工工資4,000元，銷售部門職工工資6000元，管理部門職工工資1,0000元。（3）2022年8月18日，計提本月固定資產(chǎn)折舊3,160元，其中車間用固定資產(chǎn)折舊2,380元，管理部門用固定資產(chǎn)折舊780元。（4）2022年9月25日，銷售部張三出差預借款項3000元，財務部現(xiàn)金付訖。

2022年1月20日，注冊會計師A、B在對某企業(yè)2021年12月31日資產(chǎn)負債表審計中，查得“貨幣資金”項目中的庫存現(xiàn)金為1062.10元。2022年1月21日上午8時，A、B對該企業(yè)出納員C所經(jīng)管的現(xiàn)金進行了監(jiān)督清點。該企業(yè)2022年1月20日現(xiàn)金日記賬余額是832.10元，清點結果如下∶（1）現(xiàn)金實有數(shù)627.34元（2）在保險柜中有下列單據(jù)已收、付款但未入賬∶1）職工甲6月4日預借差旅費200元，已經(jīng)領導批準。2）職工乙借據(jù)一張，金額140元，未經(jīng)批準，也沒有說明用途。3）在保險柜中，有已收款但未記賬的憑證共4張，金額135.24元。（3）銀行核定該企業(yè)現(xiàn)金限額為800元。（4）經(jīng)核對2022年1月1—20日的收付款憑證和現(xiàn)金日記賬，核實1月1——20日收入現(xiàn)金數(shù)為2350元、支出現(xiàn)金數(shù)為2580元正確無誤。要求∶根據(jù)以上資料，編制庫存現(xiàn)金盤點表，核實庫存現(xiàn)金實有數(shù)，并核實2021年12月31日資產(chǎn)負債表所列數(shù)字是否正確，對現(xiàn)金收支、留存管理的合法性提出審計意見。