郭老師，上次問過您，小規模季報，免征增值稅和所得稅，農業科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業務， 老師我按照您說的，我增加了點現金 借，現金貸其他應付款-某某 購買商品 老師因為我們是農業種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產 代 現金比較合適， 發生了一些農業用的消毒液 我記到借生產成本 農業機械 代 現金 月末結轉時候 消耗性生物資產 轉入到主營業務成本是嗎？ 我把生產成本轉到消耗性生物資產了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應付款，一部分 現金 ，問題來了，最后，現金流量表中收到的，其他與經營活動有關的現金，這塊 是 哪個數據啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應付款產生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數據，后期慢慢真實，起來，在調整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題

郭老師您好，接著農業種植公司問您一下，我照您說的修改了一下，因為虛做了幾筆費用成本，這樣收入減去成本費用，會形成利潤 老師您看下我拍的圖片，這一步計提所得稅，我還用計提嗎？實際也是減免的，這是檸檬云軟件，最終產生的數據，麻煩老師看下，我覺得不用計提了不，因為不繳納所得稅。

老師請問一下我的資產負債表中分配利潤那里。和我的科目余額表。未分配利潤余額。數是一樣的。假設都是100元。但是我的利潤表。本年累計凈利潤的數不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費用有關系嗎？因為我12月份做了好多費用。12月份當月的凈利潤是負的。5000吧，假如說。但是12月份本年累計的利潤表數是正的，可是這個數又跟我資產負債表和科目余額表上的數不一樣。不知道哪兒記錯了呀。會不會跟所得稅有關系？因為我上半年支付了4000塊錢收入的所得稅。但是累計12個月后，我的凈利潤少了很多。會不會是因為我實際交的所得稅費用比。我應該交的要少了很多，所以這個數對不上呢

老師您好，幫我看下這份截圖中17號憑證，當時11月我在結賬時提示我要計提所得稅費用，不然沒法完成結賬，因為賬上也有利潤嘛，到了12月份我就計提了一筆165800的費用，這筆是沒有實際發生的，暫時計提的，后面就第4季度預交了6000多的所得稅，到做完匯算時還交了4145元的所得稅，但5月份的賬里，所得稅余里是不平賬的，還顯示有60403.26的余額，這種我需要怎么處理才能平賬呢？

老師您好，我剛接一家家政服務企業，剛看第二季度的利潤表，因為之前的會計把成本都做到“營業費用”里面了（包括保姆的工資等等），但是我這次建賬是把保姆的工資這些做到“主營業務成本-工資”這里了，這樣會不會造成原先會計所列科目使得公司毛利過大，而我把營業費用-工資改到主營業成本-工資，使得毛利降下來了，這樣對稅賦是不是有影響了？