老師，你好，我想問下就是在工資這塊，前會計計提了工資，但是計提的分錄是借主營業務成本 貸應付職工薪酬，這樣子的話對我的利潤表是沒有影響的吧？那我在所得稅匯算清繳的時候我的職工薪酬在管理費用這個科目是沒有體現的，那我的職工薪酬是不是應付職工薪酬這個明細賬的總數啊，包含在成本里

老師，我一直把工資計入的管理費用-工資，月底結轉到本年利潤，后來因為確認收入時，所有費用就是工資已經結轉到本年利潤里，導致在確認收入時，我沒有確認成本，所以后來就把工資計入勞務成本，想著在確認收入時將勞務成本轉入主營業務成本，這樣就可以確認成本了 但后來發現，由于幾個月才確認一次收入，工資又計入勞務成本，在填寫利潤表時，發現沒有勞務成本這一項，費用沒有減掉，而賬上有點錢，這就形成賬上有錢，而沒有任何扣除的費用成本，就要繳稅了，但實際情況又不是， 我這種情況該怎么調整使用科目呢？

老師，物業小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準備年報時發現成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業影響，所以想反結賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調整到主營業務成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業所得稅表嗎？

老師好 我遇到一個難題，想跟老師和群里的貴友請教一下，就是我接了一家賬，這家公司2021年在建冷庫，總造價在110萬，去年投入有35萬了，當時的會計拿著銀行轉賬回單直接進入主營業務成本這個科目，在21年做為主營業務成本稅前扣除了，2022年到我手上投入有75萬我進的是在建工程這個科目，冷庫安全完畢、驗收合格并投入使用，現在供貨商開了110的發票來給，我該怎么把這在建工程轉入固定資產呢

老師企業是一家化學原料制造業，是2021年認定為科技創新型企業，之前會計安一般制造業做賬了沒做研發費用，，要報高新我重新做賬了從2019年做到現在，做了研發費用，指標也過了企業也報在高新技術企業認定管理工作網也報過了，現在要改稅務三年，設計到年報之前會計2020年第四季度利潤總額298000多，交了6100多企業所得稅，我的做出來是620000多，做了減免，研發費用加計扣除，還要補交2900元企業所得稅，老板不愿意交，這個怎么處理，什么原因前會計營業成本80多萬，我的20多萬，這個是什么原因造成的？？