上個月收到銷售方的發票科目為 借 主營業務成本、進項稅 貸 銀行 本月發現發票稅率開錯了（應該6開成了13）要求對方重新開具，現收到了銷售方開具的紅字發票以及正確稅率的藍字發票，請問本月紅字和藍字發票如果賬務處理
借應付帳款 借主營業務成本負數 貸進項轉出 借主營業務成本 進項 貸應付帳款
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你好：我想咨詢一下，我公司為購貨方，6月份收到銷貨方發票后認證并做賬，于7月份發現發票票面信息錯誤，開了紅字發票通知單，當月未做進項稅額轉出，8月份收到重新開的紅字發票、藍字發票，怎樣賬務處理？
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采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發票，沖了暫估，同時沖了多結轉的成本，然后6月對方要求發票退回，我們已經抵扣進項，做了紅字申請，做進項稅額轉出，同時因為系統原因多轉出0.01，當月沒發現，7月對方無法開具紅字發票，然后錯誤的那張發票又重新開具了紅字發票，相當于一張發票開出了兩筆紅字發票并且還多0.01，那我賬務上是否要做兩次分錄，關于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發票，而且重新開的藍字發票抬頭會換一個新的
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上個月收到銷售方的發票科目為 借 主營業務成本、進項稅 貸 銀行 本月發現發票稅率開錯了（應該6開成了13）要求對方重新開具，現收到了銷售方開具的紅字發票以及正確稅率的藍字發票，請問本月紅字和藍字發票如果賬務處理
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老師，我們是購買方，2020年收到對方9%，價稅合計5萬，2021年4月又收到9%，合計5萬的發票。現在發現稅率開錯，已經開具紅字發票，現在又開具正確的專用發票，合計金額為10萬，稅率為6%。因為稅率不同了，之前結轉的主營業務成本是91743.12，現在的主營業務成本是94339.62，那這個多出來的成本怎么處理
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老師好，我公司上個月收到運費發票，做了賬務處理 借:主營業務成本-銷售費用-運費 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:銀存，后面發現明細里面的發貨地寫錯了，所以讓物流公司重開了，然后這個月他開了一張紅字發票一張藍字發票來了，我該怎么做賬呢？
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稅務提醒有一張去年的專票異常，前期已抵扣需要在本期做進項稅轉出，怎么賬務處理
粵公網安備 44030002003870號
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