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老師 我們8月份賣固定資產(折舊還沒提完),對方也把錢打給我們了,但是我們還沒開票,等到10月份再開票 那9月份做賬的一整套分錄要怎么做呢

2020-10-22 09:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-22 09:53

你好? 沒有開票的話? 9月還是要做 :借固定資產清理 累計折舊貸固定資產? 變賣:借銀行存款貸固定資產清理? 應交稅費-應交增值稅? ?結轉固定資產清理余額到資產處置損益? ?

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快賬用戶8092 追問 2020-10-22 09:57

做未開票收入嗎?但是我們9月份的增值稅已經報完了,沒報這筆未開票收入 打進來的錢能不能先做預收費用呢

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齊紅老師 解答 2020-10-22 10:03

你好 是的。 先按實際做 。到時你開票后在紅字分錄沖掉。在按發票來做賬一遍 。? ? 這個你們是月報的話就不能這樣來做。 會延遲報稅的? ?

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你好? 沒有開票的話? 9月還是要做 :借固定資產清理 累計折舊貸固定資產? 變賣:借銀行存款貸固定資產清理? 應交稅費-應交增值稅? ?結轉固定資產清理余額到資產處置損益? ?
2020-10-22
你好 ;? ?是的。 先補折舊分錄。在做固定資產清理分錄? ?
2021-11-02
借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸應付賬款。
2022-09-14
你這里合同簽訂就計入固定資產,然后次月開始折舊,就是分期付款購買設備的處理。
2020-11-07
您好,可以調整6月報表。
2020-08-27
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