老師，調(diào)整的話那就做：借:其他應(yīng)收款（法人和股東） 貸:實(shí)收資本，借：其他應(yīng)付款 貸：其他應(yīng)收款，這兩筆對(duì)嘛？

直接借實(shí)收資本貸其他應(yīng)收款就可以。

老師，那數(shù)據(jù)還做最初的那個(gè)數(shù)據(jù)就好嗎？

你好，我沒(méi)看懂什么意思，這不是相反的分錄嗎？

老師~~之前會(huì)計(jì)做的，已經(jīng)2年了，這種情況會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局查，在一個(gè)其他應(yīng)收款也有了一定的數(shù)據(jù)？這要怎么調(diào)整？

稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)的，而且你一修改了你的實(shí)收資本，你的工商局年報(bào)也有風(fēng)險(xiǎn)。

老師·~那這種情況怎么處理合適

金額很大嗎？如果金額不大的話，建議你們股東借錢支付過(guò)來(lái)，你做帳之后再轉(zhuǎn)出去。

老師·~就是好幾百萬(wàn)呢，那賬務(wù)該怎么辦，請(qǐng)指教

你以前的是工商年報(bào)申報(bào)了嗎？

老師·~全部都申報(bào)了，但是實(shí)收資本認(rèn)繳是實(shí)際數(shù)據(jù)··

老師·~按你說(shuō)的做相反的數(shù)據(jù)，其他應(yīng)收款就是負(fù)數(shù)的幾百萬(wàn)，這怎么調(diào)整？

交不全你就紅沖如果能交錢了就借錢交上來(lái)，就這兩個(gè)選擇，沒(méi)有其他的。

好的老師·~那其他應(yīng)收款是負(fù)數(shù)合適嗎？

可以 就是其他應(yīng)付款的

老師，那以后收到實(shí)收資本怎么做分錄呢？

借銀行存款貸實(shí)收資本。

老師，那我之前做的其他應(yīng)收款的實(shí)收資本怎么轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)？