老師，勞務(wù)公司預(yù)付農(nóng)民工工資時，工資資料還未收齊。發(fā)放時，可以先借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款 再暫估，借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款一暫估勞務(wù)費(fèi) 工資資料齊全，做好工資表 借應(yīng)付賬款一暫估勞務(wù)費(fèi)：，貸應(yīng)付職薪酬 請問是這樣做嗎？

徐老師你好！剛剛還有一個問題忘記問了，我暫估人工費(fèi)后，是不是不需要結(jié)轉(zhuǎn)人工費(fèi)了，因為我看做兩筆分錄后，人工成本翻倍了，比如暫估時，借主營業(yè)務(wù)成本一人工成本，應(yīng)付賬款一暫估一勞務(wù)公司（暫估要三級分錄勞務(wù)公司的名稱嗎），結(jié)轉(zhuǎn)工資人工費(fèi)，借：主營業(yè)務(wù)成本一人工成本，貸：勞務(wù)成本一人工，這樣做對嗎

老師好，請問我3月份暫估了100萬的成本，分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000

老師，在上月暫估了原材料，，并且已經(jīng)領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)，分錄為: 暫估時:借:原材料 貸:應(yīng)付賬款——暫估 領(lǐng)用時:借:工程施工 貸:原材料 結(jié)轉(zhuǎn)成本時:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工 利潤結(jié)轉(zhuǎn)時:借:本年利潤 貸:主營業(yè)務(wù)成本 我現(xiàn)在要把這個暫估沖回，是不是后面這一連串都要沖回呢？

老師，公司是小規(guī)模納稅人，工程施工企業(yè)，這個月營利，我要做暫估，借：工程施工一合同成本，貸應(yīng)付賬款一某某公司，結(jié)著結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工一合同成本這樣對？