老師，你好，1、公司中途建賬，當月盤點的差額放待處理財產損溢，二級科目應該怎么寫.2、次月，待處理財產損溢不是不能有余額嗎？應該結轉到哪個科目
您好，待處理財產損益一般不設耳機科目核算的，待處理財產損益一般結轉到管理費用或其他應收款
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問題一商貿超市，一個季度一盤點，盤虧了的話，做借待處理財產損益，應交稅費進項轉出，貸庫存商品，這個進項轉出當月就審報嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項稅額沖回暫估的時候發現賬上數據稅額比按暫估收入陳以稅率高，因為有沖回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調整，會計科目怎么做，具體的？沖回的時候收入也是含稅收入了，像這樣的我報稅是不是按正確的來啊？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發現有作廢發票也入賬了，借，應收賬款，貸銷項稅，主營業務收入，但是已經結賬，不準反結賬，下個月怎么調整科目
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師，你好，1、公司中途建賬，當月盤點的差額放待處理財產損溢，二級科目應該怎么寫.2、次月，待處理財產損溢不是不能有余額嗎？應該結轉到哪個科目
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1.在固定資產尚未達到可使用狀態前所發生的長期借款利息應當資本化，計入“在建工程”賬戶。()2.企業收到所有者投入的資金時，應全部計入“實收資本”賬戶。3.購入材料在運輸途中發生的合理損耗不需要單獨進行賬務處理。4.存貨盤盈是指在財產清查中存貨的實際數小于賬存數。()5.無論是固定資產盤盈還是盤虧，經批準轉銷后，“待處理財產損溢一待處理流動資產損溢”賬戶應該無余額。()6.養老保險、失業保險、醫療保險全部由職工個人繳費。()7.小企業購買商品發給職工，應通過“應付職工薪酬一職工福利費”核算。()8.采用先進先出法，便于日常計算發出存貨及結存存貨的成本。()9.隨同商品出售不單獨計價的包裝物的成本應該轉入其他業務成本。()10.因為管理不善造成存貨霉爛、變質、丟失其對應的增值稅進項稅額不能轉出。()判斷題謝謝老師。！
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19.下列各項中，資產負債表中“期末余額”根據總賬科目直接填列的項目是（）。（CP71.0）A.無形資產B.固定資產C.短期借款D.存貨5.企業對于已計入“待處理財產損溢”賬戶的存貨盤虧及損毀事項進行會計處理時，應轉入“營業外支出”的是（）。（CP11.0）A.管理不善造成的存貨凈損失B.應由過失人賠償的存貨損失C.應由保險公司賠償的存貨損失D.自然災害造成的存貨凈損失6.出租包裝物的攤銷費應計入（）賬戶。（CP11.0）A.管理費用B.銷售費用C.其他業務成本D.主營業務成本8.某企業持有一項非專利技術，在會計期末該項非專利技術的賬面價值高于其可收回金額的，應按其差額計入（）。（CP11.0）A.無形資產B.其他業務成本C.資產減值損失D.營業外支出
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某公司，之前的固定資產沒計提過，怎么重新開始做賬計提
粵公網安備 44030002003870號
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這個有點特殊，是中途建賬，余額試算平衡，掛到待處理財產損溢的，后期應該怎么調
您好，后期沒有對應的賠償就轉管理費用
如果盤盈呢
?您好，盤盈按照重置成本計入相應的資產核算
盤盈，代表公司是賺錢的，以前一直沒有建賬，只是流水賬
您好，盤盈并不是指公司賺錢，可能是計量差錯導致的，重新入賬就可以了
盤盈，待處理財產損溢，調到哪個科
您好，盤盈通過以前年度損益調整科目核算，后期轉未分配利潤
是不是當年結轉到未分配利潤
還有，如果盤虧，數額巨大，待處理財產損溢，轉管理費用，當月費用不是很高嗎
您好，會計準則就是這樣規定的，如果盤虧金額大說明公司管理存在問題
老師，你意思，中途建賬的公司，掛待處理財產損溢調整，1、盤盈，待處理財產損溢，調整年度損益調整，再轉利潤分配，2、盤虧，待處理財產損溢，轉管理費用，對嗎
您好，盤盈不通過待處理財產損益核算，通過以前年度損益科目核算