未分配利潤本來就在貸方，再用不是更多嗎？

那是之前差額是填寫未分配利潤，你匯總的，

不沖突嗎

模擬之前的分錄，借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本，借勞務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款，你這個結(jié)轉(zhuǎn)損益借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本，借未分配利潤 貸本年利潤，相當之前做分錄 現(xiàn)在是需要沖回來，就是貸方了，

不沖突啊，那是你這個就掛下面去了，

假設(shè)之前的這個咋來的應(yīng)付賬款，和未分配利潤，借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本，借勞務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款，你這個結(jié)轉(zhuǎn)損益借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本，借未分配利潤 貸本年利潤， 這個是模擬這個你期初咋這個2個科目余額

那先掛勞務(wù)成本科目 需要體現(xiàn)二級明細嗎

可以不用掛二級科目這個

那應(yīng)收賬款9月余額是8，10月收回來7，怎么做呢

借銀行存款7貸應(yīng)收賬款7

這個不用未分配利潤了嗎？

需要看你之前那個是不是也是分析那樣掛收入了，你是不是做內(nèi)賬？要是外賬這樣做是有問題，外賬要是查賬需要補齊之前的，因為你是要做匯算清繳的，查賬，你這個直接輸入到時候做不了匯算清繳

內(nèi)賬，老師

內(nèi)賬可以直接做，借應(yīng)收 貸銀行，之前那個借應(yīng)付貸銀行就可以

收到錢為什么是應(yīng)付賬款啊？

不好意思，寫錯了，借應(yīng)收 貸銀行 這個忽略，直接做借銀行 貸應(yīng)收，你這個之前期初不是掛應(yīng)收借方嗎，現(xiàn)在收錢做貸應(yīng)收才會平掉應(yīng)收

那和未分配利潤有關(guān)系嗎？

內(nèi)賬不需要調(diào)出未分配利潤，你這個收入和成本不需要配比

為什么成本需要調(diào)未分配利潤啊