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老師,我公司有個設備20796.46買的,折舊一次扣除了,在季報有個資產加速優惠表,老師幫忙看一下我填的對嗎?第2攔第5欄需不需要填?

老師,我公司有個設備20796.46買的,折舊一次扣除了,在季報有個資產加速優惠表,老師幫忙看一下我填的對嗎?第2攔第5欄需不需要填?
2020-10-17 08:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-17 08:25

你幾時買的,賬上需要次月折舊,第2欄填寫你今年累計折舊額,這個3欄填寫是一個月折舊額,4欄是原值 ,5欄是1-2欄

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快賬用戶5324 追問 2020-10-17 08:29

6月買的,這樣第2欄填3個月的折舊嗎?

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齊紅老師 解答 2020-10-17 08:39

7.8.9 。是的,是的,是的填寫3個月折舊額

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你幾時買的,賬上需要次月折舊,第2欄填寫你今年累計折舊額,這個3欄填寫是一個月折舊額,4欄是原值 ,5欄是1-2欄
2020-10-17
你好,同學。您這里沒問題的,對的。
2023-01-15
對于季度所得稅申報中的《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》的填寫,第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”這一項是要求填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產,會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。通常情況下,這一數值不應為0。 1.根據《企業所得稅申報事項目錄》,應正確區分加速折舊、攤銷(不含一次性扣除)和一次性扣除兩類優惠事項,并在相應的行次中進行填報。 2.如果同時發生多個優惠事項,可以增加行次進行填報,但每個事項僅能填報一次。 3.一項資產僅可適用一項優惠事項,不得重復填報。
2024-04-12
你好,沒有一次折舊的,不用填寫的,忽略這個提示就行。
2023-07-06
如果是虧損可以不填,等匯算清繳的時候再做
2023-01-13
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