我是9月才發(fā)現(xiàn)的，那我直接做到9月，分錄還是跟之前的一樣，借：銀行存款，貸財務(wù)費用（紅字）老師，那這個摘要我怎么寫呢。

您好，摘要直接寫第二季度利息收入就可以這個沒什么影響的

謝謝老師，那第二季度銀行余額不平也沒啥影響對嗎

您好，您可以做一個余額調(diào)節(jié)表留底備查，如果公司不審計的話也沒有多大的意義，畢竟都是公司內(nèi)部查看的

老師，這個應(yīng)該不審計吧，主要我也不會做余額調(diào)節(jié)表。

您好，那就沒問題，不涉及跨年度的都可以，年底賬戶余額對上就行

非常感謝老師，我還有個問題想請教您，我們9月給對方開了1541530元的發(fā)票，對方?jīng)]給成本票，然后讓我們算要扣除的稅金，我把增值稅，附加稅都算出來了，還有個企業(yè)所得稅，我不知道這個稅率具體按那個合適，我把算的寫到紙上了，麻煩您幫我看下，謝謝老師。