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老師,我們是小規模納稅人,這個月報稅,有一個稅控盤480可以全額抵扣,這個當時做賬直接入費用了,那這個月結轉稅金的話,進項沒有余額,這個咋做會計分錄呢?

2020-10-14 17:13
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-14 17:15

你好!你抵減的時候,借應交稅費—減免稅額 貸管理費用就可以了。

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你好!你抵減的時候,借應交稅費—減免稅額 貸管理費用就可以了。
2020-10-14
抵減增值稅稅額, 借:應交稅費應交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數
2019-10-17
您好 可以到企業結束經營為止
2020-11-12
您好 借 主營業務成本 借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸 銀行存款
2021-09-30
你好,沒做管理費用處理嗎?
2021-01-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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