老師我有一張發(fā)票稅率開(kāi)了5%的那怎么辦？開(kāi)錯(cuò)了

我們小規(guī)模的開(kāi)票稅率是3%的

當(dāng)月可以作廢重開(kāi)，跨月只能紅字沖銷

老師已經(jīng)跨月了，那將錯(cuò)就錯(cuò)可以嗎？不改了，可以嗎？

你好，肯定不行的，同學(xué)，

5%稅率是適用哪里的？

5%為征收率。這種主要適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅且允許全額開(kāi)票的。比如出租或出售不動(dòng)產(chǎn)（不含自然人和個(gè)體工商戶出租住房）；房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)銷售自行開(kāi)發(fā)的房地產(chǎn)老項(xiàng)目；車輛停放服務(wù)、高速公路以外的道路通行服務(wù)（包括過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、過(guò)閘費(fèi)等）；符合條件的經(jīng)營(yíng)租賃不動(dòng)產(chǎn)(土地使用權(quán)) ，轉(zhuǎn)讓營(yíng)改增前取得的土地使用權(quán)，符合條件的不動(dòng)產(chǎn)融資租賃，選擇差額納稅的勞務(wù)派遣、安全保護(hù)服務(wù)，一般納稅人提供人力資源外包服務(wù)等。

老師那我這個(gè)月季度申報(bào)只能報(bào)上去了是吧？10月份里開(kāi)紅字發(fā)票

對(duì)的同學(xué)，是只能這樣了

那我這個(gè)數(shù)據(jù)報(bào)表里還要填哪里？不填的話就顯示我最上面的一個(gè)圖片

同學(xué)，我還是建議你這個(gè)5%的發(fā)票紅字沖銷，這樣會(huì)比較簡(jiǎn)單，

我是要紅字沖銷，但是我這張發(fā)票是9月份開(kāi)票的，那我現(xiàn)在要申報(bào)7-9月的季度申報(bào)報(bào)表了，那我這個(gè)數(shù)據(jù)要是要申報(bào)的呀，10月份也就是本月才能紅字沖嘛！

不符合作廢條件的錯(cuò)開(kāi)發(fā)票，納稅人報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān)，按錯(cuò)開(kāi)的發(fā)票稅率（或征收率）和稅額進(jìn)行申報(bào)；次月開(kāi)具紅字發(fā)票，再開(kāi)具藍(lán)字發(fā)票；如形成多繳稅款，納稅人可以申請(qǐng)退稅，也可以留待后期抵頂應(yīng)納稅額。

那我這次申報(bào)報(bào)表應(yīng)該還要填第6欄

對(duì)的同學(xué)是這個(gè)意思

把這個(gè)5%的那張發(fā)票的數(shù)據(jù)填在這里是吧？