我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經費用化了。現在領導想把以前賬目全部轉回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉回？如果存在跨年怎么轉回？ 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務費用100 貸：銀行存款100 2.借：業務招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務費用100 業務招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤250
同學你好，當年的，做相同的分錄，金額負數即可，跨年的，直接做分錄如下： 借：在建工程 貸：利潤分配-未分配利潤
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我想請問下2019年出口的貨物2020年3月收匯，但我在20191231調匯了，202003收匯的貸方應收款我又是按之前記賬時的匯率沖的（美元金額一樣），20200331又調匯了，并上繳了企業所得稅，這個202004怎么處理，要把202003收款的應收憑證沖紅重做嗎？
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我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經費用化了?，F在領導想把以前賬目全部轉回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉回？如果存在跨年怎么轉回？ 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務費用100 貸：銀行存款100 2.借：業務招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務費用100 業務招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤250
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我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經費用化了。現在領導想把以前賬目全部轉回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉回？已存在跨年問題 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務費用100 貸：銀行存款100 2.借：業務招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務費用100 業務招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤250
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我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經費用化了。現在領導想把以前賬目全部轉回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉回？去年發生的怎么轉回？ 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務費用100 貸：銀行存款100 2.借：業務招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務費用100 業務招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤2502020-10-16 09:48
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企業要賣掉以前年度買的車輛，當時買車做的是 借 固定資產 貸 銀行存款 然后直接轉成本 借 管理費用 貸 固定資產 （沒有任何折舊 按照財稅文件多少價值以下固定資產可以直接計入成本，企業沒有營業成本只有管理費用） 以前年度已經結賬了，所以現在已經沒法改掉 只能做分錄把它轉出來… 轉出來的話 就只能 借 固定資產 貸 管理費用 這樣對嗎？（麻煩老師看到這里 管理費用要轉出來嗎？轉成固定資產嗎？） 然后要賣掉這輛車的話 是不是要先提折舊？之前老師回答說 借 未分配利潤 貸 累計折舊 那這里的未分配利潤 是從哪里來的？如果直接 借 固定資產 貸 未分配利潤 那上面的那個管理費用是不是就沒有轉出來？ 請老師詳細講一下好嗎？幾個字的回答 真的看不懂
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老師，甲乙公司兩公司相互有業務往來，甲公司從公賬上轉了20萬貨款給乙公司，從私賬付了乙公司1.8元稅金，我是一個內賬會計，請問這1.8萬元稅金怎么做賬，會計分錄怎么做呢
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同一張藍字發票上，可以開正數和負數嗎
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老師流動資產期末和年初余額有勾稽關系嗎 這個的
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老師，那外賬主營業務成本可以不寫二級明細，比如差額開票扣除了好幾張成本票，前期寫了二級明細，后面扣除的話要一一對應成本二級明細，太費勁了，
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老師流動資產期末和年初余額有勾稽關系嗎
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本年利潤是所有者權益，照理來說借減貸增，結轉凈利潤本年利潤應該增加的，怎么在借方呢
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老師，那外賬主營業務成本可以不寫二級明細，比如差額開票扣除了好幾張成本票，前期寫了二級明細，后面扣除的話要一一對應成本二級明細，太費勁了，成本可以按收入的百分比結轉嗎，需要付原始憑證嗎
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老師，我們公司是新參保單位，養老工傷失業買在這個月。這個月扣的是4月失業保險費，下個月發4月工資時從工資里扣除個人失業保險部分。請問個人部分的社保做賬的時候是計入其他應收款還是其他應付款？
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如果一個商品有退貨，可以在藍票上開負數嗎
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重慶最新電子稅務局申報表導出： 1稅務局-我要查詢-一戶式查詢-申報信息查詢-可以導出申報表，但是是不是沒有蓋章版，蓋章版在哪里導出； 2以前年度所得稅匯算清繳報表在哪里導出呢，找不到地方 2另外以前年度所得稅匯算清繳報表在哪里可以導出呢
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老師，跨年的我還不是很懂
當年的，全部做相同的負數分錄，然后借在建工程，貸什么呢
跨年的不需要通過以前年度損益調整么，直接就可以貸未分配利潤么
同學你好 1.當年的沖回后，會計分錄如下： 借：在建工程 貸：銀行存款 2.跨年的，因為都結轉了，不需要再沖費用了，就是把結轉到利潤分配-未分配利潤里的數，直接轉到在建工程即可。
謝謝老師
老師我還想再問您一個問題，就是如果七月工資有事耽誤未發，等七八月份一塊發放，那這樣錄入八月個稅系統的時候應發工資是兩個月的總額，系統自動算稅額也不會給扣除兩個5000呀，那這樣豈不是多繳納個稅了，請問這樣的情況怎么辦？
同學你好，不客氣，系統計算個稅會自動扣除兩個5000元的。只是上個月沒有申報，當地稅務局能不能通過，這是個問題。具體咨詢當地稅務局，或者熱線電話12366確認一下，謝謝。
七月已經零申報了，那八月還會自動扣除兩個五千么
同學你好，7月進行0申報的話，8月可以自動扣除兩個5000的，現在是累計計算的。
不是每個月都要繳納個稅的么，您的意思是一年繳納一次個稅么
同學你好，是一個月繳納一次個稅的，但是申報個稅時，是累計計算的，不是一年繳納一次個稅的。