Q
老師您好，請問月末如何結轉增值稅，分錄怎么寫
2020-10-07 20:53
2020-10-07 20:54
您好 請問是一般納稅人銷項大于進項么
相關問題討論
您好
請問是一般納稅人銷項大于進項么
2020-10-07
借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅? 貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅? 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅? 貸：應交稅費—未交增值稅
2021-01-15
?你好同學：
結轉銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅?
2022-06-28
你好，結轉銷項稅額、進項稅額?
結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額?
結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額?
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
結轉進項稅轉出時?
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出?
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
1） 如果轉出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；?
2） 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方，代表應該繳納的，應先做如下結轉分錄：?
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
貸：應交稅費——未交增值稅?
繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
2021-04-16
學員你好，
結轉銷項：借，應交稅費–應交增值稅（銷項稅額）
貸，應交稅費–應交增值稅（轉出未交增值稅）
2020-12-17
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粵公網安備 44030002003870號
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是一般納稅人，老師麻煩您把銷項大于進項，銷項小于進項的情形都寫一下
進項大于銷項 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 進項小于銷項 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
老師可不可以直接寫成這樣 進項大于銷項時： 借：應交稅費—未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額 當銷項大于進項時： 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅
這樣寫也可以的 進項銷項年末的時候結轉
謝謝老師
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快