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老師,2018年和2019年都是公司籌建期,這兩年發生的業務招待費只能扣除60%,匯算清繳調減我是2021匯算清繳填寫嗎

2020-10-07 15:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-07 15:11

同學你好,是的,是在2021年匯算時填寫;

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快賬用戶4796 追問 2020-10-07 15:13

老師,我更正匯算清繳,沒有4000那個表怎么辦

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齊紅老師 解答 2020-10-07 15:16

同學你好,沒有4000那個表怎么辦——您說的這個表是?

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快賬用戶4796 追問 2020-10-07 15:17

匯算清繳里面的費用表

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齊紅老師 解答 2020-10-07 17:20

同學你好,是A104000的的表么,應是有的;但現在匯算清繳已經結束了,不知道還能不能填改這個表的;

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同學你好,是的,是在2021年匯算時填寫;
2020-10-07
同學你好,匯算清繳的時候,可以做為籌建期,按發生額60 %扣除的。
2022-01-03
籌建期業務招待費也是只能百分之六十稅前扣除,超過的調整
2020-04-25
您好!沒有收入,全部調整
2022-05-13
您好,是按收入的5‰和發生額的60%比較按照小的扣除。
2022-11-11
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