你好，老師，我想請問一下我2月份銷售一批貨物，但是因為疫情，供應商沒有給到發票，而且價格也在原來的基礎上要調整，請問一下我的成本怎么結轉，是按暫估的結轉嗎？那要是少或者多結轉了，下個月沒有了收入，下個月不是只有成本的正數或者負數，沒有收入？這樣可以嗎？(因為我們不是每個月都有單出，有時一個月要出好多，有時一個月沒有，我們的東西要跟別人的配套出，別人的沒有做出來我們的就出不了)

老師，你好，我們企業是購銷沙子和石頭的，但石頭一直是賣的東西多買的東西少，因為貨到票未到，于是我就暫估入庫，按照銷售結轉成本，請問，如果年底一直票未到，我所得稅匯算的時候，成本需要全部調出來嗎？

老師您好！ 1、我現在是做兩家公司的賬，新公司現在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發票復印件，其中有些發票之前未入賬，還有些即沒得發票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發票的現在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規模）700 現在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

@值班顏老師（不私加）?老師，您好！我剛上崗的碎石廠，由于是私營的小企業，夫妻經營，沒有請會計做帳，也沒有財務管理規范意識，除了大數額款頂從開戶很行進出外，其余的貨款大部分是從兩人微信進出，而且平時購買的生產配件，經手人員拿購買的收據（有的只有購買清單沒有發票或者清單與發票上的公章不一致或者購買清單上沒蓋公章），沒填寫報銷單，老板娘就直接從微信里把款項給支付了。 請問一下這些爛東西咋處理啊？單據上補蓋公章和換票據不太現實，老板娘說都不知道誰是經手人了。如果這些支出不入帳，也就是成本、費用沒入帳，而收入是開了發票的，這樣所得稅不是很多？ 如果入帳，又跟銀行存款對不上？請問該咋辦啊？這些手續不齊全的票據如果入帳，被查出來后，會計要承擔責任吧

老師，我們是商業企業，商品入庫票未到且已經做了銷售結轉成本，當時有做暫估入庫，借庫存商品貸應付賬款-暫估供應商。現在要做匯算清繳，確認有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的，首先賬面要如何做會計處理（如果只需要匯算清繳調增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應付賬款-應付供應商這個余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調增該筆金額增加利潤補繳企業所得稅對吧。