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老師 收到對方開來的一張紅字發票,直接做紅字嗎,進項稅也是紅字嗎,稅額稅務申報做的是進項稅額轉出嗎?分錄怎么做的呢

老師 收到對方開來的一張紅字發票,直接做紅字嗎,進項稅也是紅字嗎,稅額稅務申報做的是進項稅額轉出嗎?分錄怎么做的呢
2020-09-27 13:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-27 13:48

這張紅字發票對應的藍字發票您當時是怎么處理的?當時藍字發票有沒有入賬及進項認證抵扣?

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快賬用戶1764 追問 2020-09-27 13:55

有的,所以現在收到紅字了

頭像
齊紅老師 解答 2020-09-27 14:03

借:其他應收款 3725.23 貸:管理費用 3514.37(當時藍字發票入的費用科目) 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)210.86 納稅申報時,210.86填入進項轉出單元格

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這張紅字發票對應的藍字發票您當時是怎么處理的?當時藍字發票有沒有入賬及進項認證抵扣?
2020-09-27
做進項轉出 最好不要做進項負數
2022-06-26
你好!不是,是借福利 貸進項轉出。
2021-01-22
您好,申報時要進項轉出的, 分錄 借:管理費用等-差旅費 (負) 貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅轉出 (正) 其他應付款(負) 對方還會開來一張藍票的 分錄 借:管理費用等-差旅費 應交稅金-應交增值稅-進項稅 貸: 其他應付款
2023-07-10
可以的,可以這么做的。
2024-01-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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