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位于市區的某服務公司為增值稅一般納稅人,于2018年9月從事如下業務。 ①出租閑置的倉庫,取得租金收入20萬元,同時向承租方收取管理費2萬元。 ②轉讓一塊土地的土地使用權取得收入300萬元,土地使用權受讓原價為190萬元。 ③從事裝飾業務,取得相關收入11萬元。 ④附設搬家服務隊,取得搬家勞務收入8.48萬元。 ⑤從事物業管理,共取得相關收入15萬元,代業主支付水、電、燃氣費共計10.76萬元。 ⑥向某生產企業出租生產設備一臺,取得租金收入11.6萬元。 ⑦購置稅控收款機一臺,取得增值稅專用發票,價稅合計金額為2.32萬元。 已知:上述業務均按一般計稅方法計稅,收入均為含稅價格。 要求:根據上述資料,回答下列問題。 ①該服務公司業務①應繳納的增值稅為多少萬元? ②該服務公司轉讓土地使用權應繳納的增值稅為多少萬元? ③該服務公司裝飾業務應繳納的增值稅合計為多少萬元? ④該服務公司本月應繳納的增值稅合計為多少萬元?

2020-09-20 04:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-20 10:11

你好,同學 1,22/1.09*9%=1.8165 2,110/1.09*9%=9.0827 3,,11/1.09*9% 4,8.48/1.06*6% 你看一下呢

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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