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前任會計在匯算清繳資產折舊及納稅調整明細表 (A105080)中資產原值總額正確但分類金額有誤 ,累計折舊額總額正確但分類的累計折舊額有誤 ,問明年匯算清繳時我可以在該表上直接更正為正確的金額嗎?

2020-09-14 17:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-14 17:23

你好,同學,要更正為正確金額的

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快賬用戶1928 追問 2020-09-14 17:32

那明年匯算時如果直接填寫正確的分類原值和正確的分類累計折舊額后與以前年度匯算做的原值和累計折舊額就不同了,這樣的差異不用對稅局作情況說明嗎?

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齊紅老師 解答 2020-09-14 17:55

你好同學,稅務機關不要,是不需要主動做的

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你好,同學,要更正為正確金額的
2020-09-14
你好,同學。 可以的,可以直接是在匯算的時候按正確的匯算申報處理的。
2020-09-25
你好可以的 可以這么做
2022-11-24
匯算清繳的表直接按照正確的折舊金額填寫,然后賬上直接在當期補計提折舊,借以前年度損益調整,貸累計折舊 借:未分配利潤 貸:以前年度損益調整
2022-03-22
您好,不是,2列就是本期折舊貸方發生額
2022-04-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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