Q
老師 繳納員工養老保險和醫療保險怎么做 ，之前沒有在工資表里體現 ，也沒計提。麻煩老師寫下分錄 ，寫清楚點哈
2020-08-25 15:29
2020-08-25 15:30
您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
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您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2020-08-25
你好，如果是企業負擔的部分，借管理費用，社保貸應付職工薪酬社保
2021-11-08
您好
您可以參照下面圖片
2020-10-19
按下面截圖做這個，工資部分和交社保是分開做的，
2020-11-24
同學，您好，可以這樣操作，但是有風險。直接一個月發了和三個月發沒有太大區別的。最終都要進行匯算清繳工作。
2020-08-11
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Q
老師好，比如這個員工工資是3000.單位承擔的社保是200.個人承擔的社保是100. 麻煩老師給我寫下計提的分錄和發放工資的分錄，把金額也寫出來，我現在有點搞不清應發工資，謝謝
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Q
老師 繳納員工養老保險和醫療保險怎么做 ，之前沒有在工資表里體現 ，也沒計提。麻煩老師寫下分錄 ，寫清楚點哈
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Q
怎么查看，單位醫療保險和生育險的，百分比比率啊去哪里查看？之前會計換工作了就留下一個表格，但是沒有寫稅率是多少？？？麻煩稅務大神看下，現在老板要看，具體的數字，每個保險的比例
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Q
老師您好，請問公司代扣代繳的養老醫療保險要怎樣做分錄，比如公司是10月發9月的工資, 9月工資表里有代扣代繳的8月的醫療養老保險費，但是9月還要代交9月的保險，然后到10月的工資里面在扣除9月的代繳的保險費，我一直理不清楚分錄，請老師詳細的列個分錄給我參考下，謝謝老師！我是新手
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Q
老師好！每個月繳的養老和醫療保險需要計提嗎？如果計提，分錄怎么做？我以前沒有計提，都是按照繳費額直接記賬了。現在出現了這么個情況，因為公司沒錢，有2個月沒有交保險，這樣的話，不是影響預交企業所得稅了嗎，所以，請教一下應該怎么處理。
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老師 公積金呢
老師 可以不計提嗎？我直接做繳納那一部分可以么？
計提的金額是單位加個人的合計金額嗎？
公積金和社保是一塊的，你做的時候分開列就行，一前一后就行了
老師 可以不計提嗎？我直接做繳納那一部分可以么？ 計提的金額是單位加個人的合計金額嗎？
老師 這個其他應收款我可以設置成誰的明細科目呢
這個就是員工的，也可以用其他應付
但是后面他要有核算單位 這個單位可以設置成什么
這個就是員工，不是單位