Q
老師，我們公司這個季度開票超額了，請問稅額怎么繳，怎么記分錄呢？
2020-08-21 10:35
2020-08-21 10:45
借銀行貸主營業務收入貸銷項 這樣做的
相關問題討論
借銀行貸主營業務收入貸銷項
這樣做的
2020-08-21
你好，小規模納稅人增值稅分錄是
借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅 ??， 貸：銀行存款
2020-11-04
借應交稅費應交增值稅
貸銀行存款
2023-12-29
借：應交稅費-應交增值稅
貸：銀行存款
2023-04-09
借銀行，貸主營業務收入就行了，不計提稅
2022-07-12
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老師，我們公司這個季度開票超額了，請問稅額怎么繳，怎么記分錄呢？
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老師 請問我是小規模納稅人 上個季度我公司開票超了30萬 要交增值稅 怎么計提這個分錄呢？
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老師好，請問小規模季度銷售額超過了30萬，需要繳納增值稅，這個分錄怎么寫
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好的。實際繳納的時候呢
借應交稅費應交增值稅貸銀行存款
不用轉未交嗎？老師
月底的時候是轉的 1.企業應將當月發生的應交未交增值稅額自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目: 借記“應交稅金——應交增值稅（轉出未交增值稅）”科目 貸記“應交稅金——未交增值稅”科目。 2.將本月多交的增值稅自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目: 借記“應交稅金——未交增值稅”科目 貸記“應交稅金——應交增值稅（轉出多交增值稅）”科目。 3.當月上交本月增值稅時: 借記“應交稅金——應交增值稅（已交稅金）”科目 貸記“銀行存款”科目。 4.當月上交上月應交未交的增值稅: 借記“應交稅金——未交增值稅”科目 貸記“銀行存款”科目。 5.“應交稅金——應交增值稅”科目的期末借方余額: 反映尚未抵扣的增值稅。 “應交稅金——未交增值稅”科目的期末借方余額，反映多交的增值稅；貸方余額，反映未交的增值稅。