Q
老師，我3月份有一張進項發票，當時做，借：庫存商品 借：應交稅費—待認證進項稅額 貸 ：銀行存款，7月份發現開錯發票，讓供應商紅沖并開具正確發票，那這個月應該怎么紅沖，主要是分錄怎么寫
2020-08-16 13:13
2020-08-16 13:17
同學你好，3月份收到的發票是否已經認證？如果認證了 借：庫存商品（負數）（原錯誤發票） 應交稅費—進項稅額（負數）（原錯誤發票） 借：庫存商品（正數）（開來的正確發票） 應交稅費—進項稅額（正數）（開來的正確發票） 如果3月票未認證 把負數的進項做成待認證進項稅額即可。
相關問題討論
同學你好，3月份收到的發票是否已經認證？如果認證了
借：庫存商品（負數）（原錯誤發票）
應交稅費—進項稅額（負數）（原錯誤發票）
借：庫存商品（正數）（開來的正確發票）
應交稅費—進項稅額（正數）（開來的正確發票）
如果3月票未認證
把負數的進項做成待認證進項稅額即可。
2020-08-16
同學，您好！
12月份沖紅，可以直接沖紅進項發票就可以了，不用沖待抵扣進項，分錄如下
借：庫存商品 -100
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）-13
貸：銀行存款 -113
2022-07-06
你好，沖紅的分錄跟1月份一樣，金額變成負數
2022-03-04
?你好； 你這個是否認證過了。 你認證了 走進項稅去 處理。 不是待抵扣進項稅哈 ；? ?你紅沖的話； 借庫存商品? 貸進項稅轉出； 然后做? 借銀行存款貸庫存商品； 是要退貨嗎? ?
2022-07-05
你好。5月沒退貨，不需要沖回庫存商品等
2024-06-06
相關問題
-
Q
老師，我3月份有一張進項發票，當時做，借：庫存商品 借：應交稅費—待認證進項稅額 貸 ：銀行存款，7月份發現開錯發票，讓供應商紅沖并開具正確發票，那這個月應該怎么紅沖，主要是分錄怎么寫
-
Q
公司7月購入商品未稅100萬，當月分錄為： 借：庫存商品 100萬 借：應交稅費－進項 16萬 貸：應付賬款 116萬 8月發現這筆業務錯了，對方開具紅字發票過來，并補了未稅80萬的發票過來，沖紅分錄如下： 借：庫存商品－100萬 借：應交稅稅－進項稅額－16萬 貸：應付賬款 －116萬 更正7月憑證： 借：庫存商品 80萬 借：應交稅費－進項稅額 12.8萬 貸：應付賬款 -92.80萬 請問，更正的應付賬款為什么是-92.80萬，而不是正的92.80
-
Q
4月份收了一張發票，進項，上個財務做的是借：研發支出，應交稅費-待認證進項稅，貸，其他應付款，然后4月份抵扣了這張票，當時月底做了一個轉出，借應交稅費-進項，貸了應交稅費-待抵扣，7月沖紅這個票，怎么做分錄？
-
Q
老師好，我今年1月份開的發票開錯了，現在要全紅沖，再開出來，一月份分錄寫的是借：銀行存款 貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅，現在是，3月份我要紅沖發票，這個分錄怎么寫，開具的正確發票如何寫分錄
-
Q
老師，6月份供應商開進一張專票，我憑證做掉了，借：材料 進項貸：銀存。這月對方說稅率開錯了發票也沖紅了，我憑證怎么做
相關資訊
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
如果兩次發票金額不等，還需要給對方付款或對方需要退款回來，上述分錄差額掛往來或銀行存款即可
3月份時進項稅額是做的待認證，但4月份時已轉入進項稅額，抵扣了，一直到這個8月初報稅，才進項稅可以轉出的，
金額是一樣的，還是要紅沖銀行存款然后再貸方重做一遍銀行存款？？？
對于進項稅，如果已經認證過了，做進項稅額轉出就可以了 紅沖的時候不可以沖銀行存款的，調整賬務的憑證，除了銀行存款和庫存現金，別的分錄都可以原分錄紅沖，但是銀行存款和庫存現金是不可以的，因為這個銀行存款要和銀行對賬單相符的
那紅沖時貸方寫什么？寫正確分錄時貸方又寫什么？
紅沖和正確做到了一張憑證里，都是借方，發票金額不變，最終這張憑證借方合計是零。
哦，就直接不做貸方了，對吧？除非出現金額不對，再在貸方做往來，對吧？謝謝老師
是的，如果兩次發票金額不同，需要和對方掛往來，或是支付錢，才會出現貸方