要用未來轉回的所得稅率。你要看他未來是在什么時候轉回。
題目三的問遞延資產或負債,16-19年,為什么一部分是12.5%一部分是25%稅率?不是14-16年免征,17-19減半嗎?怎么理解
老師,請問一下,按照題目的意思,2016年不是免企業所得稅,2017到2019是減半嗎,為什么算遞延所得稅的時候每年都只有200按12.5%計算,其他的全部按25%呢?
老師麻煩你幫我分析下專題三,第三小題問遞延所得稅余額,后面答案我畫橫線處,怎么理解? 2016年確認的遞延所得稅資產為何是200*12.5%+200*25%=75萬元,2017、2018、2019也是類似算的,為什么會這樣 題中有說三免三減半的政策,這個意思不是說2014年-2016年免征,2017-2019減半征收,怎么在算一年會有兩個稅率?
2×19年,甲公司實現利潤總額210萬元,包括:2×19年收到的國債利息收入10萬元,因違反環保法規被環保部門處以罰款20萬元。甲公司2×19年年初遞延所得稅負債余額為20萬元,年末余額為25萬元,上述遞延所得稅負債均產生于固定資產賬面價值與計稅基礎的差異。甲公司適用的所得稅稅率為25%。不考慮其他因素,甲公司2×19年的所得稅費用是( )萬元。 A.52.5B.55 C.57.5D.60 請問這道題分錄怎么寫
老師,麻煩看下18年的一道真題,我實在弄不懂這道題第四小問怎么回事?為什么要每年的遞延所得稅資產余額要分成兩部門400×12.5%+400×25%=150,是因為三免三減半的政策嗎?不理解啊?
老師,關于代發工資問題,是不是要通過農民工專戶發放?不能直接從總包公賬發放到個人卡上?
不太明白是請問經營所得和財產轉讓所得的區別是什么?這個個人銷售的是自己生產并且自己使用過的設備銷售給我們,是按照“財產轉讓所得”計算個稅還是按照“經營所得”繳納個稅,并且描述一下原因
個體戶開房屋租賃專票,都有些啥稅 稅率多少
公司購買個人保潔服務,對方作為自然人應該開局勞務費發票,但是對方開的非學歷教育服務發票可以報銷打款喝喝對方嗎?
老師你好,我想問一下,通過京東下單,然后京東會抽取一定比例的服務費,我怎么確認收入呢
老師 您好 無形資產的出售 是計入資產處置損益 是凈額 是減去賬面價值和稅費后的凈額計入資產處置損益 是嗎固定資產的出售是否也是減去賬面減去稅費的凈額才計入資產處置損益?
A個人給b公司提供店鋪管理運營服務,現在b公司要求a個人每個月開2萬元的勞務服務費發票給b公司,才給b公司結款,a在注冊個體工商戶的時候開勞務費發票嗎?
老師,我怎么把鋁合金窗加上呢
老師,所得稅匯算清繳,當年計提的工資和暫估的成本都在次年2月發放和收到發票了,是不是就不用納稅調增了
公司預繳到外地的稅款,發票已開了,稅款也交了,現在說開錯了公司,換一家公司開,這個需要怎么處理?
老師,沒明白,可以拿某一年舉例說下?
2016年的400萬不會在2017年和2018年轉回,因為他們是增加了。變成600,他應該會會在2019年轉回200,剩余的在2020年轉回,那么2018年的遞延所得稅就是200乘以2019年的所得稅稅率+200乘以2020年的所得稅稅率。
謝謝老師
不用謝,滿意請給我5分好評,謝謝。