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原來收到發票入帳的分錄為: 摘要:XXX公司服務費收入 借:銀行存款100 貸:主業務收入90 貸:進項稅10 現在隔月紅沖票據,并重新開了一張發票怎么做分錄?

2020-08-07 19:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-08-07 19:25

您好 請問銀行存款有沒有退回

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快賬用戶1216 追問 2020-08-07 19:26

沒有,當時應該入應收帳款的然后在轉到銀行存款里面,結果直接入到銀行里了忘記應收款這步了

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齊紅老師 解答 2020-08-07 19:28

貸方應該是銷項稅額吧? 借:應收賬款 -100 貸:主業業務收入 -90 貸:銷項稅 -10 借:應收賬款 100 貸:主業業務收入 90 貸:銷項稅 10

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快賬用戶1216 追問 2020-08-07 19:29

是的銷項,打錯了。

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快賬用戶1216 追問 2020-08-07 19:29

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-08-07 19:39

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

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您好 請問銀行存款有沒有退回
2020-08-07
您好,新開的發票,是和7月開的金額稅額一樣嗎
2024-11-01
同學,你好 嗯嗯,是的
2024-07-15
借應收賬款負數貸,主營業務收入負數應交稅費、應交增值稅銷項負數
2022-07-11
借預收賬款負數, 貸主營業務收入負數、 應交稅費負數, 借應收賬款,貸預收賬款
2023-03-04
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