老師，請問免增值稅跟企業所得稅的捐贈，要視同銷售處理，那么我的財務報表上豈不是捐贈的都體現在主營業務收入里面了，既然是視同銷售不確定收入，感覺有點矛盾
捐贈的話在會計上不確認收入，而是在增值稅和企業所得稅上要確認收入，你可以理解成不入賬的收入，但是入兩稅申報表的收入
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老師，請問免增值稅跟企業所得稅的捐贈，要視同銷售處理，那么我的財務報表上豈不是捐贈的都體現在主營業務收入里面了，既然是視同銷售不確定收入，感覺有點矛盾
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請問下老師，雖然說印花稅是按合同總額來交稅的，但是實際工作當中，合同管理并沒有那么規范，而且其實也很難真正的做到所有合同都能夠規范管理，然后能夠實現每一份合同都交稅。再加上印花稅法還規定了沒有簽訂合同的也是要交稅的。 所以我的問題就是公司能不能以每個月的開票金額也就是財務報表上的銷售收入跟每個月財務報表上的主營業務成本去交業務上的購銷合同的印花稅呢？
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老師。我們是小規模勞務派遣公司，增值稅是按簡易征收5個點。就是我填那個增值稅申報表，填萬里面有扣除額什么的，主表顯示的銷售額是差額后的。然后我企業所得稅表按開票統計的不含稅銷售額確認收入，那我企業所得稅申報表上面的累計全年收入不是跟增值稅表上的收入不一樣嗎
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老師。我們是小規模勞務派遣公司，增值稅是按簡易征收5個點。就是我填那個增值稅申報表，填萬里面有扣除額什么的，主表顯示的銷售額是差額后的。然后我企業所得稅表按開票統計的不含稅銷售額確認收入，那我企業所得稅申報表上面的累計全年收入不是跟增值稅表上的收入不一樣嗎，企業所得稅上的收入是我所有不含稅的收入，可以扣除的差額部分就是派遣人員的社保工資做入成本里面這樣對嗎
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老師，您好！請教個問題，就是企業有贈品在稅務上視同銷售申報收入了，納稅申報表申報收入比賬務里確認收入多240萬，在會計處理上這部分贈品借：業務宣傳費270萬，貸：庫存31萬 銷項239萬；請問在做2022年的企業所得稅申報表時如何調整
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老師就是24的做的費用沒收到發票25年2月開的這個匯算清繳調增嗎
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老師我現在4.16號申報匯算清繳那5月份才到24年的發票可以嗎
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老師，被稽查出2020年度接收了虛開的增值稅專用發票，補繳了增值稅和滯納金，變更完申報后，賬面都是怎么做賬，并調整呢？當時做賬就是借費用，進項稅額貸銀行現在需要怎么做賬處理？公司是小企業會計準則
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老師，我們公司在建廠房，預計4月底完工。廠房部分租出去部分自用，1月收到廠房租金，3月份開了發票，但我賬面還是在建工程，未轉固。開的房租費發票成本怎么弄啊？
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，這樣的話豈不是會造成報表上的收入跟增值稅申報上面的收入不一致？
是會不一致的，這個是很常見的現象，會計收入，增值稅收入和企業所得稅收入都可能會不一樣，因為這三者適用的準則就是不一樣的 隨著您學習的深入您就會懂了，或者你可以網絡上搜一下稅會差異，自己學習看看
老師，那既然視同銷售的話，那賬務處理需要做借：營業外支出，貸：主營業務收入，再結轉成本嗎？
借：營業外支出 貸：庫存商品 這樣做
可是稅務局那邊給我打電話說，讓我營業外支出必須要做市場價，還要我拿著財務報表去更改所得稅申報表
你捐的東西是自產的還是外購的？