Q
簡答題)業務題:2020年1月1日,甲公司向乙公司賒銷商品2000件,單位售價300元,單位生產成本250元。甲公司發出商品并開出增值稅專用發票,專用發票上列明的增值稅銷項稅額為102000元。根據協議約定,商品賒銷期為1個月,6月30日之前,乙公司有權將未售出的商品退回甲公司,甲公司根據實際退貨數量,給乙公司開具紅字的增值稅專用發票并退還相應的貨款。甲公司根據以往的經驗,可以合理地估計退貨率為20%。要求:(1)假定6月30日實際退貨量350件,編制甲公司上述業務的有關會計分錄。(2)假定6月30日實際退貨量500件,編制甲公司上述業務的有關會計分錄。
2020-07-09 09:49
2020-07-09 10:01
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
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非全日制是按照勞務報酬還是正常薪資報個人所得稅
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老師就是第一年虧損了匯算清繳申報了第二年還沒申報匯算清繳那第三年可以彌補第一年虧損嗎
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老師第三年可以彌補第一年的虧損嗎
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借 應收賬款 70.2萬 貸 主營業務收入 48萬 預計負債 12萬 應交稅費 增值稅 10.2萬 借 主營業務成本 40萬 應收退貨成本 10萬 貸 庫存商品 50萬 借 庫存商品 8.75萬 主宮業務成本 1.25萬 貸 應收退貨成本 10萬 借 預計負債 12萬 應交稅費 增值稅 0.975萬 貸 主營業務收入 1.5萬 應收賬款 差額部分 借 庫存商品 12.5萬 貸 主宮業務成本 2.5萬 貸 應收退貨成本 10萬 借 預計負債 12萬 應交稅費 增值稅 1.95萬 主營業務收入 3萬 貸 應收賬款 差額部分