請問，收到生產(chǎn)企業(yè)出口免抵退稅審批通知書，免抵退額2000 其中應(yīng)免抵稅額2000，應(yīng)退稅額是 0 這個數(shù)字在增稅主表里填在哪欄？還有，這個免抵稅額是否要交城建和教育費附加 的那12%

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進項稅轉(zhuǎn)出，當時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進項稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導(dǎo)致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進項稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師，您好，我是剛工作，現(xiàn)在有這樣一個疑問，根據(jù)財稅【2021】39號規(guī)定，非列名生產(chǎn)企業(yè)出口非視同自產(chǎn)貨物免稅其進項稅不得抵扣，計入成本。但是在申報出口退稅系統(tǒng)中，對應(yīng)的每一條數(shù)據(jù)都會有一個退稅率，那么會有一個免抵稅額，這樣還是能抵了。這矛盾嗎

老師，請教一個問題，在操作生產(chǎn)企業(yè)離線版申報軟件時，會有提示，1.不得抵扣累加，2.期末留抵稅額，，這個期末留抵稅額要填什么數(shù)？（我們企業(yè)一直內(nèi)銷大于外銷,今年新增加出口業(yè)務(wù)），每期都交增值稅，所以，我的理解是沒有期末留抵稅額，所以填了0，但是這樣，就一直生成的都是免抵稅額，在增值稅申報表中沒有可以抵減銷項的數(shù)據(jù)，是不是我填錯了？

老師好，我司是生產(chǎn)出口企業(yè)，上個月有申請出口退稅復(fù)審的結(jié)果是應(yīng)退稅額為0，免抵稅額7000，在這個月申請增值稅的時候主表15欄沒有取到數(shù)？正常嗎