老師您好，我面試了一家企業(yè)的采購(gòu)員，他們的模式是：公司需要采購(gòu)的產(chǎn)品由采購(gòu)員在線上采購(gòu)先墊付，等貨物到了后公司立馬報(bào)銷給采購(gòu)員，采購(gòu)員在這個(gè)過(guò)程中有3個(gè)點(diǎn)的提成。我不知道這里有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)？

老師好，我有幾個(gè)想咨詢一下。 我們是消防器材批發(fā)行業(yè)。 模式是客戶找業(yè)務(wù)員購(gòu)貨，業(yè)務(wù)員再系統(tǒng)下單，倉(cāng)管員去揀貨。銷售單一式四聯(lián)（業(yè)務(wù)員、倉(cāng)庫(kù)、客戶、財(cái)務(wù)）各自一聯(lián)。 采購(gòu)模式是，采購(gòu)員根據(jù)需求去找供應(yīng)商下單（除了供應(yīng)商發(fā)貨到倉(cāng)庫(kù)外，還有就一種供應(yīng)商直接發(fā)貨給客戶） 現(xiàn)在遇到幾個(gè)問(wèn)題 1、財(cái)務(wù)怎樣參與審批，審批依據(jù)是什么？比如說(shuō)，銷售環(huán)節(jié)，現(xiàn)在都是直接將紙質(zhì)單據(jù)按月（上千份）給到財(cái)務(wù)。但是平時(shí)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)直接從系統(tǒng)獲取了，做賬也是系統(tǒng)獲取的數(shù)據(jù)。 2、采購(gòu)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)數(shù)據(jù)取決于采購(gòu)員錄單的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。 以上問(wèn)題應(yīng)該是關(guān)于企業(yè)內(nèi)控的問(wèn)題吧，現(xiàn)在遇到問(wèn)題，不知道財(cái)務(wù)應(yīng)該從哪個(gè)角度去參與了！ 1

今明會(huì)環(huán)州尋分所不樓了華興公司2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)業(yè)務(wù)，2016年1月派注冊(cè)會(huì)計(jì)師李明等進(jìn)行年報(bào)預(yù)申，李明在對(duì)華興公司51-10月報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制進(jìn)行控制測(cè)試時(shí)，了解到華興公司系購(gòu)與什放儲(chǔ)環(huán)中的欄制話動(dòng)有：1）公司規(guī)定采購(gòu)物資須由請(qǐng)購(gòu)部門縮制請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)請(qǐng)購(gòu)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，送采購(gòu)部門。但注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)，生產(chǎn)車間主管張?jiān)焊鶕?jù)車河需要續(xù)制了二式三聯(lián)購(gòu)買機(jī)器配什的訂購(gòu)單，直接向供貨方訂購(gòu)機(jī)器配什，第一聯(lián)交供貨方，第二聯(lián)辦公室留存，第三聯(lián)交驗(yàn)收部門。(2）公司規(guī)定采購(gòu)金額在10萬(wàn)元以下的，由采購(gòu)部經(jīng)理批準(zhǔn)，采購(gòu)金額超過(guò)10萬(wàn)元的，由,總經(jīng)理批準(zhǔn)。由于總經(jīng)理出差而生產(chǎn)車間又急需采購(gòu)設(shè)備配什，采購(gòu)部經(jīng)理多次批準(zhǔn)了單筆金額超過(guò)10萬(wàn)元的采購(gòu)申請(qǐng)。(3）采購(gòu)?fù)瓿珊螅刹少?gòu)部門指定采購(gòu)部業(yè)務(wù)人員進(jìn)行驗(yàn)收，并編制一式多聯(lián)的未連續(xù)編號(hào)的驗(yàn)收單。(4）物資驗(yàn)收后，由驗(yàn)收部門通知加工車間主管張曉，將機(jī)器配件轉(zhuǎn)運(yùn)到生產(chǎn)車間的物資存放,點(diǎn)，車問(wèn)物資管理員王鑫清,點(diǎn)后在庫(kù)存配件賬上直接登記所收到的配件數(shù)量，并根據(jù)工人報(bào)出的更換配件需要直接發(fā)出配件。(5）應(yīng)付憑單部門核對(duì)供應(yīng)商發(fā)票、驗(yàn)收單和采

異地公司的一名工程師，負(fù)責(zé)一個(gè)小型精裝項(xiàng)目完工后的整體維修工作，負(fù)責(zé)采購(gòu)一些零星材料和精裝修物品，如水龍頭、開(kāi)關(guān)插座等小物品。之前的大批采購(gòu)都是走公司招采部的，后期緊急維修才會(huì)讓工程師申報(bào)采購(gòu)。審計(jì)裝修材料時(shí)，工程師一直嚷嚷都是自己墊錢支付的材料款。 細(xì)查了報(bào)修單和采購(gòu)進(jìn)貨單，票據(jù)十分混亂，還是發(fā)現(xiàn)了異常:他積攢的需要報(bào)銷的單據(jù)(墊付的材料費(fèi))遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于他2個(gè)月工資!要知道，這些零星材料的采購(gòu)都是先付錢后供貨的，他怎么墊付的起? 肯定有貓膩!接著查報(bào)修單，查維修記錄，發(fā)現(xiàn)很多單據(jù)對(duì)不上!我們懷疑維修造假，但工程師解釋:不是造假，是有點(diǎn)部位還沒(méi)有維修到!我們懷疑維修造假，

老師，我們公司是做蔬菜供應(yīng)鏈的，前期量很小，采購(gòu)員是通過(guò)大型批發(fā)市場(chǎng)里面的小攤位采購(gòu)的，現(xiàn)在總共采購(gòu)了9天，金額達(dá)到七千多，現(xiàn)在開(kāi)不到發(fā)票，人家小攤販就說(shuō)。我們本身都不開(kāi)票，上哪里給你們開(kāi)發(fā)票。問(wèn)題，現(xiàn)在沒(méi)有成本票進(jìn)來(lái)，老板不給報(bào)銷，財(cái)務(wù)沒(méi)法做賬，我現(xiàn)在想問(wèn)。這個(gè)錢要是報(bào)銷了，沒(méi)有發(fā)票，財(cái)務(wù)怎么做賬，如果做賬了風(fēng)險(xiǎn)會(huì)很大嗎？