7萬是含稅的嗎?如果是的話,第一欄和第二欄填寫不含稅專票銷售額,剩下的在第十欄填寫。 7萬/1.01*2這個金額填寫到主表應納稅減征額,還有減免表減免項目里面。
請教下,小規模公司1月份按3%開了2萬銷售專票和2萬租賃普票。3月份按1%開具了7萬元租賃專票和5萬元銷售普票,問這個季度的申報表如何填列?
請問:小規模納稅人按季申報,月銷售額不超過30萬元,免征增值稅。 如果,該小規模本季度開具普票3萬,代開專票35萬,本季度不含稅銷售額共計35萬元。如何納稅?
乙公司2020年7-8月份自行開具普票價稅合計30.9(30*1.03)萬元,9月份自行開具普票價稅合計10.10(10*1.01)萬元。 【解析】 乙公司季度不含稅銷售額為40萬元,3月份征收率由3%降至1%,本季度實際享受的減免稅額為2000(100000*2%)元,申報表填寫如下:這個正確嗎?謝謝
尊敬的老師,您好!我公司是小規模納稅人,在2022年第四季度,已開具了專票:30萬元,已開具了普票:206萬元,請問老師,申報本季度增值稅時,專票30萬元的不含稅銷售額填在了第2欄,普票206萬元填在了第10欄(小微企業免稅銷售額),對嗎?如果是正確的,又請問這免稅的普票206萬元是否還要填報增值稅減免稅申報明細表?
老師,我公司11月是小規模納稅人,開了2張3%稅率的專票,12月后我公司升為一般納稅人,開票稅率是6%,今年1月紅沖了2張11月開的3%的專票,請問填1月增值稅申報表時怎么填?紅沖的3% ,銷售額為6萬元填在表1哪里呢?
二、資料:20x4年1月1日,承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同,已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定,第1年年初的消費者價格指數為125,據此確定的租金為50000元/年;甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元,并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135,據此確定的調整后的租金為54000元/年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%,在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門,該不動產剩余使用壽命為20年,租賃期滿后沒有殘值,采用直線法計提折舊。已知:(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求:(1)編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄;(2)編制20x6年1月1日的相關會計分錄.
老師收到中國人民健康保險股份有限公司的醫療保險會計
老師收到人保醫療保險會計分錄
收到城鄉大病醫療賠款會計分錄
老師新成立的小規模納稅人簡易確認式通用報表帶出的工會經費申報繳納了本月怎么做會計分錄
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怎么聯系到大同財會院校的招生辦
老師,公司購買汽車開具的發票上的公司和后來支付車貸的公司名稱不是同一個,怎么做賬
企業注銷后,資產負債表上未分配負數,剩余一點資金為投資款虧損后的所有者權益一直未分配掉,不牽扯稅務問題了,可以暫時不處理嗎?
穩崗補貼計入什么科目