我19年3月份收到一張運費專票，抵扣了也入了賬，11月份因為稅務問題，讓對方紅沖了，我方由于種種原因，在2020年1月份才更正的11月份的報表也做了進項轉出，增值稅跟城建附加稅1月份也交了，問下這跨年的紅沖進項怎么做分錄？

老師我有一個問題需要請教，就是我有一筆進項稅110.97萬元，在2019年3月份已抵扣6.32萬元，還有待抵扣進項稅104.65萬元，在今年7月份此筆業務專票沖紅，我做了進項稅轉出更正，補繳了2019年3月份的增值稅，我現在繳納的2019年的增值稅和附加稅怎么賬務處理? 還有我把剩余待抵扣進項稅做轉出處理怎么賬務處理

請問下老師：我們公司一般納說人，2023年11月份我們租辦公室租期一年，租金10萬，對方把發票開給我們了，我們也已經付款了。我們在2024年3月進項稅也抵扣了，現在租期中止了，需要對方退房租費2萬，我們已經開了紅沖2萬，對方也確認了，現在這個退回的租金里面的進項稅額需要轉出，請問這個怎么做分錄？

老師，1月份開的專票400萬。對方付款的時候做的是預付款。沒有抵扣這個專票。因為是工程款。他們是想要等最后工程結束在開票。我們的進項票也沒有開進來。所以我2月份可以全部沖紅嗎？沖紅之后這個稅款2月份已經繳納了增值稅等。沖紅之后。這個稅款可以轉到抵扣稅款里面嗎？還是3月份申報2月份的時候。需要在專票那填寫負數嗎？沖過的話稅務局會問嗎？

老師，小規模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了，但是2025年發生銷售退回，沖紅其中發票15元，請問一下，我沖紅部分發票，導致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時已經計提附加稅，借:營業稅金及附加，貸:應交稅費-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請問一下沖紅導致附加稅多計提，該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導致利潤表稅金及附加出現負數，財務報表申報不了沒法提交？