某生產企業被認定為高新技術企業，實行核算(查賬)征收方式，按季預繳、年終匯算清繳。2019年度，該企業取得了銷售商品收入、門面房租金收入、從被投資企業分得稅后利潤、從政府部門取得專項用途的財政性資金，另外還有將自產產品用于償還債務等。在計算會計利潤總額時，按實際發生數列支了成本、費用、稅金和損失。該企業安置了殘疾人員就業，因不能及時交貨支付了合同違約金，按會計準則的規定計提了存貨跌價準備等。 依據案例內容回答以下問題: 1.企業所得稅按季預繳申報時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行預繳申報?? 2.企業所得稅年終匯算清繳時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行匯算清繳申報? 3.該企業應享受哪些稅收優惠? 4.在計算應納稅所得額時，應如何進行納稅調整? 5.匯算清繳申報時，如何計算應補(退)稅額??

某生產企業被認定為高新技術企業，實行核算(查賬)征收方式，按季預繳、年終匯算清繳。2019年度，該企業取得了銷售商品收入、門面房租金收入、從被投資企業分得稅后利潤、從政府部門取得專項用途的財政性資金，另外還有將自產產品用于償還債務等。在計算會計利潤總額時，按實際發生數列支了成本、費用、稅金和損失。該企業安置了殘疾人員就業，因不能及時交貨支付了合同違約金，按會計準則的規定計提了存貨跌價準備等。依據案例內容回答以下問題:1.企業所得稅按季預繳申報時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行預繳申報?2.企業所得稅年終匯算清繳時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行匯算清繳申報?3.該企業應享受哪些稅收優惠?4.在計算應納稅所得額時，應如何進行納稅調整?5.匯算清繳申報時，如何計算應補(退)稅額?

某生產企業被認定為高新技術企業，實行核算(查賬)征收方式，按季預繳、年終匯算清繳。2019年度，該企業取得了銷售商品收入、門面房租金收入、從被投資企業分得稅后利潤、從政府部門取得專項用途的財政性資金，另外還有將自產產品用于償還債務等。在計算會計利潤總額時，按實際發生數列支了成本、費用、稅金和損失。該企業安置了殘疾人員就業，因不能及時交貨支付了合同違約金，按會計準則的規定計提了存貨跌價準備等。依據案例內容回答以下問題:1.企業所得稅按季預繳申報時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行預繳申報?2.企業所得稅年終匯算清繳時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行匯算清繳申報?3.該企業應享受哪些稅收優惠?4在計算應納稅所得額時，應如何進行納稅調整?5.匯算清繳申報時，如何計算應補(退)稅額?

老師 我今年二月的時候沖紅了一張去年的免稅發票 重新開了百分之一的 結果就是稅沒有少 但是收入沖減少了 這樣的話我在第一季度申報的主管稅務告知如果季度超了30就不能在當季沖銷 等到幾幅免稅的時候可以沖 結果當時申報表我就是申報的稅控那里280萬 但是總收入290萬 這樣的話就等于稅控沖了但是總額沒沖 稅就交的一個點 但是我季度銷售額還是高 升一般納稅人了 以后就沒有機會沖銷掉那部分免稅收入了 您看我這種情況應該怎么辦

老師 請問一下就是我們23年3月份叫安裝師傅去稅務局代開了一張安裝費普票95000元做成本發票，然后當時個人所得稅我沒注意看是代扣代繳的（因為以前我們這邊都是當場直接連同增值稅附加稅一起交了）然后我沒做代扣代繳，現在稅務局查到這種發票我們沒有做代扣代繳，要我們去更正個人所得稅報表，聯系之前代開發票那個師傅，但是其實去代開發票那個師傅是不承擔稅錢 都是我們公司去交那個稅錢 然后現在稅務局的說要按勞務報酬申報的話要交2萬多的個稅，我查了就是這個安裝師傅如果23年都沒有申報工資薪金 是不是可以用95000-60000元=35000*（1-20%）=28000*20%=5600去補個稅 可以這樣算嘛？