2024年暫估成本18萬（分錄借：主營業務成本18萬貸：應付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發票，10萬費用類發票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調整這個科目，我應該怎樣編制相關的分錄呢？
借，應付賬款18萬， 貸利潤分配，未分配利潤18萬， 借，利潤分配未分配利潤。貸，應付賬款15萬
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老師我問下18年年底暫估了49萬的發票，19年1月才回來，回來的是52.3萬，之前的會計做的分錄是紅沖49萬的暫估，重新入了一個52.3萬的成本，但她沒用以前年度損益調整科目，而是直接計入主營業務成本了，這個賬現在應該怎么調啊？
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假設2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發票(虛例支出) 在2019年當時做賬分錄 借:主營業務成本10萬 貸:應付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應付賬款10萬 貸:主營業務成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報益調整科目 借:應付賬款10萬 貸:以前年度報益調整10萬 借:以前年度損益調整10萬 貸:利潤分配一未分配利潤 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應付賬款 —暫估入庫 然后結轉成本 借主營業務成本 貸庫存商品
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老師，我去年暫估成本10萬，取得的發票12萬，暫估費用5萬，取得發票2萬，后面取得的發票我沖紅原來暫估的分錄，重新入賬，那這個1萬的差額是我要調整的對吧，當時暫估的分錄是 借 管理費用 主營業務成本 貸 應付賬款 暫估
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如果之前有暫估，做的借:主營業務成本 貸，應付賬款—暫估， 現在匯算清繳沒有取得成本票，，老板要交稅，沒有以前年度損益調整科目，老師我該怎么做分錄呢
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2024年暫估成本18萬（分錄借：主營業務成本18萬貸：應付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發票，10萬費用類發票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調整這個科目，我應該怎樣編制相關的分錄呢？
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由于做賬錯誤，25年5萬的發票計入一季度的主營業務成本，10萬的發票計入一季度管理費用，這樣影響了2025年度利潤，我應該怎樣調整
還是做賬錯誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據25年一季度報表的利潤暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？
在這個月， 借利潤分配未分配利潤 借主營業務成本負數 管理費用負數
那主營業務成本和管理費用會在報表中出現負數，正常嗎？
這個問題呢？ 還是做賬錯誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據25年一季度報表的利潤暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？
你當月就沒有正數的嗎？沒有證書的話，正常可以。只要收入大于成本就行。
不可以，你跨年了，盡量的不要用主營業務成本管理費用。