你好，這個(gè)你就按正常的內(nèi)銷填寫就行。

你好 填寫預(yù)交稅款欄 建筑行業(yè)預(yù)繳增值稅如何填申報(bào)表 的說明? http://www.canet.com.cn/zzs/688218.html

同學(xué)你好 先報(bào)增值稅

你好！ "一般納稅人發(fā)生出口業(yè)務(wù)，出口企業(yè)在進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)時(shí)，應(yīng)按以下要求填報(bào)主表、附表1和附表2: 1.出口視同內(nèi)銷征稅貨物銷售額填報(bào)在主表第1欄“按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額”和第2欄“應(yīng)稅貨物銷售額”，以及附表1第3欄“開具普通發(fā)票”中。 同時(shí)，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)相應(yīng)調(diào)減主表第8欄“免稅貨物及勞務(wù)銷售額”和第9欄“免稅貨物銷售額”數(shù)據(jù)，生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)相應(yīng)調(diào)減主表第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”。 2.出口視同內(nèi)銷征稅貨物按規(guī)定計(jì)提的銷項(xiàng)稅額填報(bào)在主表第11欄“銷項(xiàng)稅額”和附表1第3欄“開具普通發(fā)票”中。 3.生產(chǎn)企業(yè)前期已按規(guī)定計(jì)算并已轉(zhuǎn)入成本科目的免抵退稅不得免征和抵扣稅額，經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)從成本科目轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額科目予以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)在主表第14欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”和附表2第18欄“免抵退稅辦法不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”作負(fù)數(shù)沖減。 4.外貿(mào)企業(yè)前期已按規(guī)定計(jì)算并已轉(zhuǎn)入成本科目的征退稅率差及轉(zhuǎn)入應(yīng)收出口退稅科目的金額，或者前期未作相關(guān)賬務(wù)處理的進(jìn)項(xiàng)稅額，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額科目予以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)填報(bào)在主表第12欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”，以及附表2第11欄“期初已征稅款”中。并相應(yīng)調(diào)減附表2第25欄“期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣”數(shù)據(jù)（25欄＝23欄＋24欄－11欄）。"

對(duì)于出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的業(yè)務(wù)，首先需要確保價(jià)稅合計(jì)正確反映在增值稅申報(bào)表中。具體操作如下： 1. 在增值稅申報(bào)表的銷項(xiàng)稅額欄中填寫內(nèi)銷的稅額204.97元。 2. 在銷售額欄填寫不含稅銷售額1576.66元。 3. 確保這筆業(yè)務(wù)的價(jià)稅合計(jì)1781.63元正確反映。 這樣填寫可以確保增值稅的申報(bào)正確無誤。