老師您好，請教個問題，2019年8月份工資實際發放了5000元，但是做賬的時候計提和發放做成了4000元，現在跟個稅上的金額不一致，少1000元，2020年我怎么做分錄，把這1000元補回來呀？我們遵循的是小企業會計準則

老師你好，10月份員工工資月末計提多了，多計提900元。然后發放的分錄也做了。現在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當時10月末計提時借：是主營業務成本 n元 貸：應付職工薪酬—應付工資n元 11月15日發放時：借：應付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應付款n元。（老板個人發的） 現在沖銷10月份工資，在財務軟件10月計提下面有個沖銷，是不是可以直接點擊沖銷做 借：應付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業務成本900元。 然后再11月份發放時那個財務軟件下面點擊沖銷 做；借：其他應付款900元 貸：應付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對

老師好，我們是5月份沒有做賬，然后5月份里面有補3-4月份工資沒有發的，都在5月工資里面發放，我做6月份工資的入賬的話，要不要把3-4月份工資踢出來的金額來計提，然后發放工資按實發工資發，這樣做賬可以嗎？因為我想計提工資少點影響利潤，

老師，殘疾人就業申報表里的工資總額，還是看賬上的吧，我申報2021年得殘疾人就業申報表，比如2020年12月計提2020年12月份工資2月，2021年1月發放2元，2021年1月計提2021年1月份工資3元，2月發放1月工資3元，3月計提4元工資等都是隔月發放工資，當月計提，到了2021年12月計提2021年12月工資1元。2022年1月發放月工資1月，那這個殘疾人就業電報里的工資總額是不是這樣想加，公式=3+4+........+1是這樣嗎？還是把2020年12月的工資2元？

老師好，2月份計提工資64825元，發放64825元。 到4月份因為某些原因需要把2月份計提工資發放工資都沖銷掉。重新做。4月份重新掉之后入賬金額是64271元，發放也是64271元。然后 4月份計提工資是68581元，但是結轉損益的時候應付職工薪酬顯示68027元。少了553元，這個553元是更正2月份的差額。關鍵是我都全額重新了，為什么還會有553元的差額，是不是賬做錯了