23年我們結(jié)轉(zhuǎn)成本是240萬，納稅評估，我們自查成本應該是200萬，這就多入了40萬成本么，然后當時也做了補繳，我想問這個賬現(xiàn)在我該怎么做
你好，你是更正了23年的所得稅申報是嗎
-
Q
老師：去年賬上計提了40萬的工資，當時就是為了做成本做的，但之后也沒有沖完。這40萬現(xiàn)在匯算了，我是不是要調(diào)增，如果要調(diào)增，我應該填哪個報表，是在實際發(fā)生額100-40=60萬，然后稅收也默認60萬，這樣主表就會自動調(diào)增60萬？
-
Q
我之前暫估了，假設我之前暫估了300萬，就是上半年的時候，然后我現(xiàn)在就是說進來200萬的成本發(fā)票，我是先。我就是說現(xiàn)在進來了兩兩百萬的成本發(fā)票，我沖的時候，沖的時候我應該怎么沖，我是比方說我沖150也可以吧，我紅紅沖掉150，然后把這個這個。這個200萬做進去，然后反正充是充150，充150的成本，然后把現(xiàn)在拿到的200萬重新做進去就可以了吧。
-
Q
老師您好！我想問一下我公司去年做了暫估成本200萬。當時借:主營業(yè)務成本200萬。貸:應付賬款-暫估200萬。現(xiàn)在馬上做匯算了，這個成本票確定開不進來。我做匯算時這200萬需要調(diào)增，交企業(yè)所得稅。那我這個暫估成本要怎么下賬?。坎荒芤恢痹趹顿~款-暫估里放著啊！
-
Q
老師 23年公司開發(fā)票了 然后暫估的成本35萬 然后到今年5月份才剛?cè)』匕l(fā)票（普票） 含稅價1萬元，然后這個月不是應該報企業(yè)所得稅年報了嗎，我該調(diào)增的數(shù)是多少?。?然后就是這個發(fā)票我該怎么做賬吖 之前的做的憑證是借庫存商品：35萬 貸應付賬款35萬 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務成本35萬 貸庫存商品35萬 我現(xiàn)在發(fā)票回來1萬 我該怎么做憑證啊
-
Q
老師問你個問題，就是去年年底開出銷售發(fā)票320萬，因為是年底最后幾天，就暫估了這個項目的成本250萬，然后企業(yè)所得稅也按照這個暫估后交了，目前是這個項目不做了，需要沖紅這個320萬，這個成本自然也就沒有了，目前面臨企業(yè)所得稅匯繳了，那這項目不做了暫估成本自然沒有了，那我這種情況我該怎么做匯算清繳？
熱門問答 更多>
-
老師，飛機票是按(票價+燃油附加費)/1.09*0.09算的是嗎？不用行程單上的民航發(fā)展基金50
-
老師，我們做中介公司，幫一家公司做融資，然后這家公司給我們200萬中介費，這比算是居間費嗎？我們怎么才能合理拿出來自己手上？
-
郭老師，工程服務有銷售五金制品營業(yè)范圍，他平時開工程服務9個點，現(xiàn)在有銷售開13個點嗎，有9個點也有13個點，增值稅會自動取數(shù)嗎，還是需要13和9的分開填
-
老師，您好，企業(yè)第一至第三季度的財務報表與申報的財務報表數(shù)據(jù)不一致（利潤表，資產(chǎn)負債表，現(xiàn)金流量表都不一致），但是在第四季度的時候三張報表賬上和申報數(shù)據(jù)對上了，請問年報申報年度財務報表按第四季度的申報？然后企業(yè)所得稅年度匯算清繳的數(shù)據(jù)可以根據(jù)賬務上的科目余額累計數(shù)填列嗎？
-
老師，外經(jīng)證是開一次發(fā)票開一次跨區(qū)域涉稅事項報告，還是一次按合同開跨區(qū)域涉稅事項報告啊
-
差旅費屬于什么費用 屬于銷售費用還是管理費用
-
老師好，我們現(xiàn)在公司名下的舊鏟車，想以舊換新，老板意思是直接讓對方拉走，然后新的鏟車直接價格減掉，這樣能行嗎？？我賬務怎么處理？著急在線等。
-
請問我店有公費團建或者去旅游可以報銷嗎？
-
你好！高新技術(shù)企業(yè)光電最新的稅務政策是什么？
-
現(xiàn)金日記賬可以中途過賬對賬嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
請使用微信掃一掃登錄
是的，我應該怎么在24年入賬這筆業(yè)務呢
你好，這個是借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費--應交企業(yè)所得稅 同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 實際補繳企業(yè)所得稅時： 借:應交稅費--應交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
成本那塊呢
你的成本，是沖回了直接結(jié)轉(zhuǎn)的金額嗎
不知道怎么處理啊，最開始我23年結(jié)賬成本是240萬，然后稅務不讓，24年讓我調(diào)整成200萬
你好，你把23年的成本調(diào)成了200萬，是不是？ 這個要看你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候是怎么做的憑證，你二三年結(jié)轉(zhuǎn)這個240萬的時候是怎么做的憑證？
23年就借合同履約成本，貸應付賬款
你好，你現(xiàn)在借，應付賬款貸，以前年度損益調(diào)整。
你也可以直接借應付賬款，貸合同履約成本。 你是真實有個應付賬款嗎？
我試著做借以前年度損益調(diào)整，貸合同履約成本感覺不太對呢
你好，其實他這個相當于是增加了存貨的價值。
你這樣做確實不太對，
我貸主營業(yè)務成本呢
你好，你這個合同約成本是當存貨來處理的，是不是？
是的老師
那就沒問題。借以前年度損益調(diào)整，貸合同履約成本
那不對啊，我24年利潤表主營業(yè)務成本成負數(shù)了
你好，不是減少24年的成本了 你看我們的憑證都不涉及24年的主營業(yè)務成本