老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，一進(jìn)入頁面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報(bào)信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報(bào)：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公益性捐贈(zèng)支出的，而且這兩個(gè)都超出了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

老師好！請(qǐng)問一下，之前收的款做的預(yù)收款，沒確認(rèn)收入，付款時(shí)憑證就沖減的預(yù)收款，我現(xiàn)在才知道那樣做是不對(duì)的，但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款，所以企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)利潤(rùn)總額都一直是負(fù)數(shù)，沒交過企業(yè)所得稅，這樣一直掛預(yù)收款也不行吧！現(xiàn)在確認(rèn)收入，預(yù)收款是減少了，可是企業(yè)所得稅申報(bào)表上只有營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額這三項(xiàng)，收入40多萬，而成本只有一萬多，又沒地方填費(fèi)用，這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎？這個(gè)企業(yè)所得稅報(bào)表要怎么樣填呀？

老師：您好！我們是小規(guī)模納稅人。今年至今都沒有業(yè)務(wù)收入，只有成本和費(fèi)用。這個(gè)季度的企業(yè)所得稅申報(bào)，填完數(shù)據(jù)后做了一下風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)，提示中度風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)：營(yíng)業(yè)收入小于營(yíng)業(yè)成本。但這就是實(shí)際業(yè)務(wù)情況。想請(qǐng)教一下老師，如果提交申報(bào)，會(huì)不會(huì)稅務(wù)關(guān)注，推送風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)，要提交相關(guān)說明呢？

老師，我們單位季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表怎樣填寫數(shù)據(jù)有沒有誤啊，我們單位上個(gè)月沒有取得成本發(fā)票，費(fèi)用支出只有工資和房租，我們是品牌管理有限公司，通過收取運(yùn)營(yíng)管理費(fèi)來作主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，所以沒有對(duì)應(yīng)的成本發(fā)票，我把所有的三季度費(fèi)用填在了成本那一欄，老師，麻煩幫我看一下這樣填寫會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)