您好，老師！目前單位從采購方開來一張發票提請付款，這個發票是本月開具的。可是采購對應的合同是19年底簽的，而且采購合同上寫的軟件服務期卻是18年6月到19年9月底。也就是這個當月開具的發票對應的服務是18年到19年的服務。涉及金額很大，這種情況財務該如何處理，目前這個問題很棘手。上面領導意思錢肯定得付！可是我作為財務應該給出什么意見 能讓付錢的情況下還不影響18 19年的損益。因為按照我的理解，這個可能需要改之前年度的損益?？墒怯行┤苏f發票是今年開的 ，就算今年的成本。 （我們單位承接的這個服務是政府的，然后分包給別人一部分，之前都是先交付才簽合同，政府跟我們簽的合同是19年底，所以我們跟分包商也只能簽19年底。但是活是18年干的）

今明會環州尋分所不樓了華興公司2016年度財務報表審計業務，2016年1月派注冊會計師李明等進行年報預申，李明在對華興公司51-10月報表相關的內部控制進行控制測試時，了解到華興公司系購與什放儲環中的欄制話動有：1）公司規定采購物資須由請購部門縮制請購單，經請購部門經理批準后，送采購部門。但注冊會計師發現，生產車間主管張院根據車河需要續制了二式三聯購買機器配什的訂購單，直接向供貨方訂購機器配什，第一聯交供貨方，第二聯辦公室留存，第三聯交驗收部門。(2）公司規定采購金額在10萬元以下的，由采購部經理批準，采購金額超過10萬元的，由,總經理批準。由于總經理出差而生產車間又急需采購設備配什，采購部經理多次批準了單筆金額超過10萬元的采購申請。(3）采購完成后，由采購部門指定采購部業務人員進行驗收，并編制一式多聯的未連續編號的驗收單。(4）物資驗收后，由驗收部門通知加工車間主管張曉，將機器配件轉運到生產車間的物資存放,點，車問物資管理員王鑫清,點后在庫存配件賬上直接登記所收到的配件數量，并根據工人報出的更換配件需要直接發出配件。(5）應付憑單部門核對供應商發票、驗收單和采

請教一下老師們，我們做裝飾裝修業的，項目上采購的材料一般是供應商可能一次性按合同的數量金額全部開了發票給我們財務部了，項目上的會計錄入進銷存時按照供應商的送貨單錄的，我是做內賬總賬的，也要求我按照材料科目設置為數量金額式入賬，我是拿發票復印件入賬時我想先入“在途物資”這個科目，再按照項目會計核對錄入合適的入庫單入賬時轉到“原材料”，進銷存里是可以備注發票號的，但項目會計并沒有做到這一點，我會寫個情況說明給財務經理，五一后經理去出差到項目上會給說我的做賬要求，我想問一下老師們我這個處理能行嗎？有無更好的高效的辦法呢？

您好老師：我單位和供應商簽訂的采購合同，虧噸千分之三以內正常驗收，超出千分之三以上的由供應商承擔，因為采購數量大，還沒有送完貨。我單位又需要進項發票，所以先開一筆發票，對方開發票數量是2078.02噸，金額不含稅231532元，當月對方發票額度能開這么多。我這邊，檢斤數2047.75噸，金額229255.53元，我按對方發票金額入賬可以嗎？以后還會開發票，虧噸數量在這筆合同完成后，最后一筆發票減數量。