你好,這個一般是借應交稅費-稅務稽查補稅貸,銀行存款。 然后滯納金是借營業外支出貸銀行存款就可以了。
請問老師,公司執行小企業會計準則。以前是一般納稅人,前年轉成小規模納稅人了。今年三月份的時候,公司因為2017年善意接受虛開增值稅專用發票,稅務局要求補接受虛開專用發票的增值稅附加稅,還有成本調減的企業所得稅。但是公司現在已經轉成小規模納稅人了。這個補交的增值稅,還有企業所得稅怎么做賬呢?
請問老師,公司執行小企業會計準則。以前是一般納稅人,前年轉成小規模納稅人了。今年三月份的時候,公司因為2017年善意接受虛開增值稅專用發票,稅務局要求補接受虛開專用發票的增值稅以及附加稅。請問怎么做賬?
進項公司認定虛開增值稅發票,我們公司需要進項稅額轉出,因為是以前得,需要進成本還是以前年度損益調整,調整后的未交增值稅與轉出得有差額怎么做分錄
老師好,小規模納稅人補開以前年度發票,并一齊補交了相應年度的增值稅等稅金和滯納金,相關的分錄怎么做
老師,您好!今年調整了2022年一張30萬的發票,稅務通知這張發票列為虛開,今年去修改了以前年度的企業所得稅年度報表,補繳了企業所得稅、增值稅、滯納金等,今年的賬務會計分錄怎么寫
土地使用權的攤銷的會計分錄?
電子稅務局點提交可以撤回嗎?提交算申報嗎
一般納稅人變成小規模納稅人后,應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
老師請教一個問題,公司本期開票400萬,但是我不想繳納400萬稅款,覺得付的錢有點多,想分期確認收入分期繳納稅金,這樣做行嗎?今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符,我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎?
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
員工1-2月工資都是零申報,現在3月所屬期不打算申報員工了,可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
老師您好!因存在視同銷售行為,會計上沒有做銷售處理,記入銷售費用了,稅務上已確認銷項稅額,賬表不符,怎么調整可相符
企業法人以自己房子向銀行貸款,銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司,然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票,這種情況怎么做賬呀。
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎?