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你好因為接收了一家虛開的增值稅專用發票,目前公司補交了增值稅及滯納金,這個分錄怎么做,怎么調整以前的賬目,2020年的

2025-04-16 08:29
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-04-16 08:30

你好,這個一般是借應交稅費-稅務稽查補稅貸,銀行存款。 然后滯納金是借營業外支出貸銀行存款就可以了。

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你好,這個一般是借應交稅費-稅務稽查補稅貸,銀行存款。 然后滯納金是借營業外支出貸銀行存款就可以了。
2025-04-16
您好,如果這個認定為是虛開的話,得要看一下你當時拿到發票是怎么做的憑證。 做紅字沖減。
2025-04-16
?你好;? ?你之前這個業務確實發生過沒有 ?還是說發生了只是發票不合規要求補稅 ;這樣好判斷科目??
2022-04-15
那你現在補的話就是借應交稅費增值稅,同時借營業外支出,貸銀行存款。
2022-03-07
同學你好 繳納的企業所得稅嗎
2022-04-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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