老師您好，想問下小型微利企業企業所得稅匯算清繳時，A類納稅申報表數據都自動生成了，與賬上相符，期間費用表免填。那我管理費用下的辦公費和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業是2021年新成立，虧損了。固定資產不享受一次扣除是可以的吧？這個怎么填寫呢？

企業年度所得稅申報A表 前面一直0申報 現在填0過不去，另外 就是前面財務報表申報的時候數據也都填了0 考慮到沒有業務嘛，現在我們了專管員 他讓我在管理費用加些費用 我在A表里加了管理費用 又顯示和利潤表不一致 跨年的財務報表也不讓修改 現在怎么

籌建期已有大半年，尚未正式營業，所有費用按照要求進的是管理費用具體科目，比如是辦公用品就進辦公費，比如是差旅費就進差旅費。稅務局的利潤表里，管理費用下面有三個需要額外列出的，開辦費/業務招待費/研究費用。那么按照我司這樣的情況，編制利潤表時，所有管理費用，應該填寫在開辦費里，還是不用填寫在開辦費里？

我想請教下 如果企業所得稅匯算清繳 是要有福利費 業務招待費要調整的話 就是要在納稅調整表格里面如實填寫就好了 年度財務報表需不需要跟著改變數據？ 年度財務報表 是根據最后一個月 也就是12月的累計數據填寫就好了 是不是這樣子啊？

老師，匯算清繳業務招待費自動取數管理費用，銷售科目也有，填寫加上去，有個黃色感嘆號，說數據不符呢 老師你看看 加了1萬多的銷售費用科目的業務招待費 利潤表只有管理費用業務招待費明細數據呢老師 銷售費用沒有業務招待費 其實這個1萬多的費用是我們另外一個公司員工的差旅費車票，都是我們的業務，只是這個員工是在另外一個公司買社保，，所以他的車票我入賬到業務招待費了，按理來說，干的活是我們公司的，可以入賬到差旅費里面嗎，我改到差旅費里面去行不？這樣就不用改報表了呢 查起來會不會有風險呢？ 老師匯算清繳表里面可以填寫，就是有黃色感嘆號，硬填這個數會不會有風險 這種情況應該不是只有我一個吧，其他公司應該也有 的，怎么處理呢老師